业务招待费管理办法七(改)doc.docVIP

业务招待费管理办法 为进一步加强廉政建设，促进公司生产经营活动的正常开展，规范业务接待及就餐行为，特制定本办法。 一、 审批权限及要求 1、 各种业务招待均须本着分部门和谁分管、谁审批的原则进行审批。各部门因业务工作需宴请招待（含便餐）的，由分管部门负责人核准、分管副总批准后进入报销程序。 2、 各部门发生的招待要及时（节假日顺延）到财务经营部报销，不得跨月。报销时要按规定提供就餐审批单、并注明来客单位、接待部门、用餐（陪餐）人数、用餐标准、用餐起止日期，否则，财务经营部不予受理。同时严格实行一事一报制, 即对同一招待业务的不同就餐次数,不允许多次合报或混报。 二、接待程序及标准 1、因业务工作需要宴请外部客人时，由经办部门事先填制《业务招待就餐申请单》（单样附后），经部门负责人审核，分管副总批示签字后方可在指定地点进行；会议就餐，一律由综合办公室统一负责安排。 2、凡安排客人就餐，必须先办理就餐审批手续，违反规定餐费自理。 3、招待标准：由董事长（或董事长授权的分管副总，或授权的部门负责人）批准的高级宴请据实报销；中级宴请每桌费用控制在800元（不含烟、酒、饮料）；普通宴请每桌费用控制在800元(含烟、酒、饮料)；工作餐费用每人每天控制在60元（便餐不可另加酒水），按早餐10元、中午30元、晚餐20元的标准执行，超支不予报销。就餐标准遇特殊情况可根据需要另定。 4、 会议伙食标准：凡公司级党代会、职代会、先进工作者等会议执行每人每次100元标准。各种学习班、训练班、进修班不得按会议伙食标准执行。 三、值班就餐 调度值班人员及各部门按要求需值班，工作需要加班的人员，按每人每天30元标准执行。 四、其他 1、 业务招待费用只能用于列支公司经营活动中发生的一些必要的招待费用。特殊情况需要招待的客人，经董事长（或董事长授权的分管副总，或授权的部门负责人）批准方可进行宴请招待。 2、在外公出需要宴请客人，须经董事长（或董事长授权的分管副总，或授权的部门负责人）批准后，方可宴请；报销时须填制审批单，到财务经营部据实报销。 3、下列费用不准在餐费中列支： 1）、进行娱乐活动的费用及开办舞会等。 2）、接待客人中发生的纪念品、电信资费、食品、娱乐用品、旅游门票等。 3）、不符合招待就餐规定标准的宴请。 4）、未经经董事长（或董事长授权的分管副总，或授权的部门负责人））批准在外公出开支的就餐费等。 附件 业务招待就餐申请单 年 月 日 接待部门： 来客单位 来客人数 陪客人数 就餐地点 接待标准 就餐起止 日 期 部门负责人 签 字 公司分管 领导审核 董事长批示 1