西 藏旅游财务分析.pptVIP

财务管理 （2011~2012第二学期作业） 胡六平：100224018 陈汝品：100224019 李娟：100224030 王雪：100224034 李一航：100224044 飞鳕芮：100224063 2009年年度主营业务收入分布图 2010年半年度主营业务收入分布图 2010年年度主营业务收入分布图 2011年半年度主营业务收入分布图 2011年年度主营业务收入分布图 西藏旅游近三年营业收入分析 1.西藏旅游2009年半年度公司实现营业收入30,487,198.30 万元，较去年同期17,717,549.97 万元，增加72.07%。实现净利润58 万元，较去年同期-20,412,391.23 万元，增加49.04%营业利润 -10,207,060.13 万元，较去年同期-20,307,429.65 万元，增加49.74% 分析： A.从旅游业务来看：2009 年上半年，西藏自治区境内旅游业的逐步恢复，因2008 年“3.14”暴力事件以及四川“5.12”大地震等天灾人祸等原因造成的旅游业低迷状态已呈现出逐步回暖趋势。赴西藏旅游人数不断增加，据旅游部门统计，09 年1-6 月份，西藏的旅游人次和收入分别比2007年同期增长了35.8％和14.1％ 。 B.从旅行社业务：来看公司的旅行社业务随自治区整体旅游形势明显好转.公司一方面将景区建设的景点及配套设施迅速转化成经营能力；一方面加大营销力度——配置专业营销团队，调整规划旅游产品，铺展全国范围内的营销网络，增加品牌推广广告宣传投入；同时加强导游等服务人员的培训。以此努力为基础，报告期内公司大峡谷景区接待的旅游人次和收入比2007 年同期增长比率均超过自治区水平 D.从酒店业务来看：由于拉萨市新增大量星级酒店，竞争形势发生明显变化，收入情况不够理想。旅游部门预计，西藏将在第３季度迎来恢复发展的高峰，公司旅游业绩也将有进一步的提升。 E.从公司的广告传媒业务来看：继续调整，前期在媒体方面的投入未能显效；进入本报告期以来，大举进入华南市场，以期进一步贴近西藏本土、发挥与当地旅游业的协同作用，例如：目前积极参与的世博会 F.外界因素：三一四事件被有效解决后，本年度社会持续稳定，旅游市场复苏，公司业务逐步恢复；同时雅江大峡谷景区的开发成果也逐步显现。 2.西藏旅游2009 年年度实现营业收入97,770,890.90 元，较上一报告期增长88.8%，实现利润2,956,551.32 元，较上期增长107%。分析： A.本年度社会持续稳定，旅游市场复苏，公司业务逐步恢复 B.旅游景区业务：雅江大峡谷景区的开发成果也逐步显现，景区建设的景点及配套设施逐步转化为经营能力。景区的不可复制性和垄断性决定了其长期成长性，公司将旅游景区行业确定为长期发展战略方向。公司现有景区：雅鲁藏布大峡谷景区、巴松措4A 级景区，报告期内实现收入5000余万元。根据产业发展的生命周期，景区正处于从导入期向成长期转化的关键阶段，本报告期内，公司采取积极举措，保证其发展进程步入良性轨道：（1）进一步完善景区建设：在上期已完成的基础设施、经营设施与景点建设的基础上，根据经营规模的扩大和产品的调整，继续投资建设如：娘欧码头二期、团餐厅、环保车调度中心等 （2）进一步加强营销工作：建立和完善核心代理商制度，利用核心代理商在客源地的销售网络，推介景区产品。在区内外开展了一系列的营销推广活动：A、在渠道推广方面，从自治区到区外客源地有计划地组织系列的景区业务推介。B、2009 年公司发展了系统的景区销售代理商制度，并与当地政府携手合作，制定了对旅行社的联合奖励政策。C、通过大峡谷节、徒步大会等活动，以大众媒体软性宣传为主，进行持续的大版面媒体传播；同时进行网络媒体推广。 （3）深化和丰富旅游产品的设计和开发，根据经营需求及时调整产品：在设施具备后重新设计产品，实现水陆游线相配合；旺季游览与淡季会议休闲相结合的丰富的产品构成；利用旅游行业关联性强的特点，不断开发新的经营子项目，提升人均消费。（4）加强服务培训，提升服务品质，完善服务标准化规则。 C.旅游服务业务：由于拉萨新建酒店大量增加，当地竞争环境发生明显变化，加之自身的设施和服务水准Y有显著改善，喜玛拉雅酒店在收入水平难以提升的情况下，利润空间也有所缩小。提供服务水准和加强市场开拓史近期的努力方向。旅行社业务在恶劣的竞争条件下，需根据特色定位调整经营战略。未来继续整合旅游业务资源，逐渐使旅行社、酒店、车队与景区经营形成有效协作，构建西藏旅游全景式服务网络 D.广告业务：2009 年是广告业比较萧条