税务会计系统业务处理流程及常见问题解答1.0.pptVIP

税务会计系统业务处理流程及 常见问题解答 普联软件（中国）有限责任公司 2012年02月 一、业务处理流程 系统管理员 财务会计 税务会计 账务凭证录入 （税务备查） 流程开始 流程结束 税务会计系统启用及系统初始化 调整凭证 审核记账 账务凭证审核 手工调整 凭证录入 账务凭证记账 月末关账 自动调整 凭证生成 调整业务审核 税务科目 数据归档 税务报表 二、流程说明 系统管理员与税务会计人员结合，完成税务会计系统的启用及初始化工作，初始化流程详见《关于税务会计模块正式上线的通知》及附件。 日常账务凭证录入，当录入需要税务备查的会计科目时，需要选择税务备查项，税务备查科目分必输和可选两种，可通过税务会计-基础数据查询-备查科目查询功能查询什么样的科目必须输入税务备查。 手工调整凭证的录入，需等待账务凭证审核后，有必要即可调整，也可月末一次调整。一条手工调整事项可对应多张手工凭证。 自动调整凭证生成，需等待账务凭证全部审核记账完毕后，月末关账前执行自动生成调整凭证功能。 调整事项全部处理完毕后，需要执行税务会计-业务处理-调整业务审核功能，审核通过后方可以进行关账，否则无法关账。 二、流程说明 数据归档，目的是通过账务数据（会计i科目余额表）计算出税务科目的数据。 税务报表，目前报表系统内还未增加，需要报什么样的税务表报等待总部税价处通知。 三、常见问题解答 1、问：都哪些调整责任中心需要进行税务调整？ 答：按照纳税主体进行调整，哪些责任中心需要制作调整凭证由地区公司税务人员确定。同一纳税主体可在每个板块的财务本部一个调整责任中心下完成调整，也可以分到各二级单位进行调整。 2、问：调整事项如何选用？是否要全选？取值责任中心如何设置？ 答：为需要进行纳税调整的明细调整责任中心选用调整事项，只需要选用本调整责任中心相关的调整事项即可，如果某一项调整事项本调整责任中心从无此业务则不需要选用，取值责任中心是针对自动调整事项设置的，是指自动调整事项从哪个责任中心的余额表内自动取数生成调整凭证，必须是10开头的实责任中心或包含10开头实责任中心的虚拟责任中心。 三、常见问题解答 3、问：凭证录入时税务备查项如何选？都哪些科目需要输入税务备查？ 答：税务备查是为了方面月末税务会计人员手工制作调整凭证而提供的一个方便功能，当凭证录入时录入定义为税务备查的科目，则辅助核算内会出现税务备查项供选择，如何选择需要根据具体业务去判断。税务备查分必输和可选两种情况，部分科目定义为必需选择税务备查，否则不允许保存凭证；部分科目定义为可选，不输入税务备查也可保存，可通过税务会计\基础数据查询\备查科目查询 功能查看。 4、问：已经输入原因说明，不需要调整，后来发现需要调整，如何回退？ 答：只需要把原因说明清空，不要留有空格，按tab键切换焦点或直接点保存，调整事项会回退到未调整的状态。 三、常见问题解答 5、问：集成凭证里出现税务调整事项怎么办？ 答：集成凭证如果不影响自动生成凭证，则不需要处理，如果影响科通过手工补录的方式输入税务备查。 6、问：调整凭证录入，自动的和手工的应该怎么处理？ 答：手工调整事项可以反复生成调整凭证，自动的调整事项通常每月只产生一张调整凭证。自动的调整事项通常为每月账务凭证全部审核记账，月末关账前来处理，通过数据检查功能检查出无业务发生的自动调整事项，有业务发生的单独执行生成凭证功能。 7、问：税务调整责任中心也需要月末结转吗？ 答：需要。注意必须在税务调整责任中心制作结转凭证，凭证类型选调整凭证类型，处理过程和账务的月末结转处理类似。 三、常见问题解答 8、问：我从60责任中心怎么能够查到融合凭证？ 答：说明你登录的是60责任中心，进入凭证录入录入融合的凭证，请注意登录税务调整责任中心就是做调整凭证的，做融合凭证请登录10责任中心。 9、问：在数据检查或者生成凭证时提示科目不正确怎么处理？ 　　　 答：科目在60调整责任中心下没有标准选用或者责任中心选用。或则为分配科目权限。 10、问：在进行调整凭证录入时，不能显示调整凭证类型？ ???????????? 答：三个可能：一、未定义凭证类型；二、未分配凭证类型的数据权限；三、责任中心对应凭证类型对应错误。 11、问：税务合并虚拟责任中心有什么作用？ 　 答：一、出具税务报表；二、查询税法口径下的核算数据（账务数据+调整数据） 三、常见问题解答 12、问：如何能够知道本单位的税务调整业务是否处理完成？ 　　　　答：通过