工程建设资金审核管理办法.ppt

工程建设资金审核管理办法 工程信息部 2014年6月 一、审核范围 概括范围 已纳入公司的建设生产经营计划，用于项目建设和维护的资金。 一、审核范围 高速公路具体内容： 1、建筑安装工程费用：高速公路项目路基土建、路面、交通安全设施、绿化、房建、机电等施工工程。 2、设备及工、器具购置费：建设期的隧道照明、收费、监控、供电设备等；满足运营初期需要的路政清障设备、皮卡车采购项目等。 3、工程建设其他费用：征地拆迁等协调类费用；项目土地征用、项目勘察设计、施工监理、技术咨询等费用；项目建议书、概算、预算编制费用、招标文件编制费用；研究试验费、交竣工试验检测费用等。 4、运营项目的养护费用：日常小修保养、专项费用。 5、信息系统建设、维护等运营费用：计重设备、运营期 新建施工项目等。 一、审核范围 其他项目的审核 如BT项目，遂安公司的场平、两中心五馆、绿化、市政等，以签订的合同协议书为依据，详细审核内容同前面。 二、审核原则 工程建设资金审核采用的是分级负责、分级监督管理原则。 1、各权属单位可按照招标文件、合同协议书和根据实际需要自行审批各项工程资金，全权负责。 2、工程信息部监督、审核管理各权属单位资金拨付总额，审核的内容按上述的范围进行。 二、审核原则 3、资金申请时，对于列入各单位资金计划的项目，根据该项目的立项来源文件，交通主管部门、地方政府、集团公司的文件以及各权属单位经有关领导签字认可的意向性文件。未列入计划和调整计划的资金，原则上不予批复。 4、申请月度资金计划，有关单位向财务部门申请资金的同时将有关资料发到工程信息部。 二、审核原则 概算控制，动态管理的原则。工程变更项目特别是较大、重大变更项目，必须经集团、交通主管部门的审批后才能纳入资金支付。 运用动态管理的方式，经交通主管部门批复的概算是整个建设项目投资的限额。各权属单位应在项目的执行过程中严格把握。 BT项目的控制采用以合同协议书与中间计量审签相结合的方式。 三、审核目的 通过审核工程建设资金，能够达到严格控制建设成本，保证资金安全、合理、有效使用的目的，并提高投资效益，使资金管理趋于标准化、规范化。实现合同金额不超招标限价，限价不超预算，预算不超概算，概算不超估算的宏观投资总体控制目标 四、各单位资金申请注意事项 贯彻执行公司有关建设管理制度。 制定本单位的计量支付等资金管理办法。 编报项目年度生产经营计划。 每月在规定时间内提交资金拨付申请表及证明材料。 合理安排项目资金、及时调度和使用公司拨付的项目建设资金。 监督、管理建设项目工程概预算、年度投资计划安排（包括年度计划调整）等。建立同口径对比台账，对投资管理进行实时监测。 以最新审核的6月份资金计划为例，提醒容易出现的问题。 * *