北京捷成世纪科技股份有限公司 2010 年度内部控制的自我评.pdfVIP

北京捷成世纪科技股份有限公司 2010 年度内部控制的自我评价报告 北京捷成世纪科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财 政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》的相关规定，按照本公司 董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部门（即内审部）组织有关部门和 人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面， 对公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。 本公司内审部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识 别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求， 严格执行了必要的内部控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽 查、监盘等审计程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有 效、制衡、适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效 的内部控制，基本形成了健全的内部控制系统。评估情况如下： 一、内部控制制度主要要素的实际状况 (一) 内部环境 1. 公司治理与组织架构 按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确公司股东大会、董事会、监 事会、总经理的职责权限及运作程序，规范公司的法