浙江绿城物业固定资产管理制度方案.pdf

绿城物业服务集团有限公司 固定资产管理制度 GT-ZD-006-2011 第一章 总 则 第一条 为加强绿城物业服务集团有限公司（以下简称公司）固 定资产的管理，提高固定资产利用率，减少损失和浪费，明确管理职 责，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 固定资产的标准为：能独立发挥作用，使用期限超过 一年且单位价值在 2000 元及以上的房屋、建筑物、机器设备、办公 设备、运输工具、主要的工作用具及其他设备等。 第三条 本制度适用于公司职能部门、在杭区域、分公司及控 股子公司，参股公司可参照执行。 第四条 固定资产管理实行归口与分级管理相结合的原则，公 司行政管理中心综合管理部（以下简称综合管理部）与财务管理中心 财务部（以下简称财务部）为固定资产的归口管理部门，保管使用单 位为固定资产的具体管理部门。 第五条 综合管理部负责公司固定资产的动态管理和实物管理， 具体管理职责有： （一）负责公司固定资产的动态管理，审核各单位固定资产新增、 更新计划。 （二）负责公司固定资产购置的组织管理，负责公司职能部门、 在杭区域市场调查、办理公司职能部门固定资产购置，设立管理台帐， 统一设备编号。对各分子公司的固定资产提供方进行审核、统计、备 案。 （三）组织开展半年一度的固定资产核对统计，一年一度的清产 1 核资工作，检查财务部设备编号、使用管理部门设备卡编号、行政管 理中心台账编号一致。 （四）负责审查办理公司固定资产的调拨、转移、报废、租赁等 手续。根据固定资产的变动，检查各使用管理部门固定资产登记、台 帐、维保表格的更新情况，保证设备编码一致，“帐、卡、物”一致。 （五）负责公司固定资产维修、保养的协调组织工作，为部分专 业设备的维修联系相关维修单位。 第六条 财务部负责公司固定资产的价值管理，具体管理职责 有： （一）负责公司固定资产总分类帐及明细帐管理，根据原始凭证 及时入帐、转帐，正确核算固定资产的原值、折旧和净值；负责固定 资产的增减、调拨、转移、报废的审核与财务处理，定期与行政管理 中心核对。 第七条 固定资产使用保管单位负责对所使用资产的运行、维护 和保养，保证资产始终处于良好状态。 第八条 各分、子公司负责本单位固定资产管理。分、子公司综 合管理部门和财务管理部门分别为本单位固定资产实物管理和价值 管理的归口管理部门，并指定专人负责，每年一次向公司归口管理部 门填报本单位固定资产增减情况、帐实情况。 第二章 固定资产的分类和申购 第九条 固定资产按其使用用途分为：①房屋及建筑物、②办 公家具、③电子设备、④交通运输工具、⑤绿化保洁设备、⑥工程机 械设备。 第十条 综合管理部统一负责职能部门、在杭区域固定资产的 购置，职能部门、在杭区域如需要购置固定资产，应提出申请，填写 2 《固定资产申购表》，经使用单位负责人及分管领导审核确认，综合 管理部和财务部签署意见，分管领导审核同意报总经理批准后执行。 第十一条 分子公司、专业公司负责本单位固定资产的购置， 当需要购置的固定资产单价超过 2万元（含 2万元）时，应提出申请， 填写《固定资产申购表》，经本单位负责人及分管领导审核确认，综 合管理部和财务部签署意见，分管领导审核同意报总经理批准后执 行。 第十二条 购置机动车辆的，在履行本制度第十条、第十一条所 规定程序后，应报董事长审批。 第十三条 购置固定资产后，购置部门应组织使用部门进行验 收。验收合格后进行领用，领用部门在领用单上签字并附原始发票， 方可予以报销。 第三章 固定资产的登记建帐 第十四条 固定资产保管使用单位应根据实物填写固定资产登 记，建立维保卡片，设立管理台帐，准确记录固定资产编号、规格、 数量、价值等情况；管理台帐需有纸