新大洲A内部控制鉴证报告 2011-04-29.pdfVIP

新大洲控股股份有限公司 内部控制鉴证报告 二〇一〇年十二月三十一日 ( 电话)TEL: (010 (传真)FAX: (010 (邮编)POSTCODE: 100044 (地址)ADDRESS: 北京海淀区首体南路22 号国兴大厦四层 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ 内部控制鉴证报告 中准专审字（2011）第 号 新大洲控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的新大洲控股股份有限公司（以下简称 “贵公司”） 截至2010 年12 月31 日止的内部控制制度有效性的自我评价报告进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价 其有效性是贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我 们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对贵公司内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过 程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和 执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充 分、适当的，为发表意见提供了合理的基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，因此，有些错误或舞弊已经发生且未被查出的情 况是可能发生的。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低 对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性 具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，贵公司管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范》及相关具 体规范的控制标准于2010 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的 有效的内部控制。 本报告仅供贵公司向交易所报送内部控制有效性情况及年度报告披露时使 用，不得用作任何其他目的。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师：南海 中国·北京 二〇一一年四月二十七日 新大洲控股股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的 《企业内部控制基本规范》、《企业内 部控制评价指引》、《年度报告准则》和深圳证券交易所《主板上市公司规范运作 指引》的规定，为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险 防范能力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，保障公 司资产安全，新大洲控股股份有限公司（以下简称“公司”）对截止2010 年 12 月 31 日期间的内部控制制度及执行的有效性进行了全面自查。报告如下： 一、综述： （一）公司内部控制的组织架构 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的要 求，不断完善和规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事 会等机构的规范运作，维护公司和投资者利益。 公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理组成，分别行使权力 机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。公司全体董事、 监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起 到了咨询、建议之作用，并独立作出判断，很好地履行了职责。公司董事会、监 事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。 公司董事会下设了