自营店财务管理规章制度-v2.doc

自营店财务管理制度（试行） 一、 本制度适用范围 2 二、 销售管理 2 1、 销售业务操作要求 2 2、 临时调整销售价格 2 3、 门店促销 2 4、 地铺收款 2 5、 地铺销售发票开具 3 6、 顾客退货 3 7、 顾客换货 3 8、 用门店产品进行赞助 3 9、 工服发放 4 10、 门店团购业务处理 4 11、 从门店借样品 4 三、 货品管理 4 1、 季节性配货、门店补货 4 2、 门店间调货 5 3、 残次品退库 5 4、 季节性退库 5 5、 脏品处理 5 6、 库存管理 6 1）岗位设置 6 2）库存盘点 6 3）产品丢失赔偿 6 四、 店长工作交接 7 五、 费用管理 7 1、 费用预算 7 2、 借款与报销 7 附件1：地铺销售收款明细表 8 本制度适用范围 本制度适用于aigle china 所有的自营店铺：包括地铺、店中店。 销售管理 销售业务操作要求 所有销售必须由当班导购或收银员，根据有效销售小票，在产品交付顾客前，通过扫枪扫入系统。 当日营业结束后，店长将系统销售数据与当日小票和所收货款核对无误后，进行销售日结，上传数据。店中店可根据商场营业时间适当调整销售日结时间。 已进行销售日结的数据，一律不得更改！如发现前期数据有错误，须将情况书面报告系统管理员及零售存货管理会计同意后，方可修改销售数据且只能修改在当前日。 销售小票一式叁联（第1联顾客，第2联门店，第3联公司财务），应序时保存。月度结束后2个工作日内，店长负责将销售小票第3联序时装订，并交回公司财务部。 地铺店长每周一将《地铺销售收款明细表》（见附件1）和相关单据（银行存款单、银行POS单、储蓄卡存单、赠卷、现金结存单、赞助审批单）报财务部应收会计。 临时调整销售价格 在获得区域经理或者销售部经理的签字或书面授权后，系统管理员可以给予店长相应的系统权限，店长可以进行打折销售； 未经批准或授权擅自更改价格造成的损失由当事人赔偿。 门店促销 门店没有自主制定促销方案的权限，门店促销由总部制订、下发，pos系统自动执行。 地铺收款 顾客挑选好货品后，直接到收银台交款，收银员依据货品上的条形码，通过扫枪将相关信息扫入POS系统，并根据POS系统计算的金额收取货款、打印销售小票。系统故障时，可临时开具手工销售小票，待系统正常后集中录入。 顾客可通过信用卡、储蓄卡、支票等非现金方式交款。门店不允许收取外币现钞。采用信用卡、储蓄卡方式付款时，收银员应妥善保管银行水单，每周随周报送公司财务部。采用支票方式付款时，收银员应将支票交公司财务部，待支票款入帐后才能发货。 收银员在交接班时，应将自己所收货款与POS系统内的销售金额进行核对，发现短款，收银员须当时补齐，店长应监督此项工作的完成。交接班后，收银员应及时将所收货款送存银行。 店长或者收银员每日5：00前完成当日货款交存银行，当日所余未存货款应在第二天早上10：00以前存银行。 地铺销售发票开具 地铺只能开具普通发票，若顾客索要增值票，可到公司财会部开具； 店长负责保管和开具普通发票； 应据实开具发票，严禁开出大头小尾或内容与事实不符的发票。发票内容应填写齐全，客户名称和日期不能空缺，商品名称栏可笼统填写为“aigle牌产品”。 作废的发票应标注作废字样。 开具发票后，应在顾客所持销售小票上进行标注，并将一联销售小票附在发票第三联后； 次月1日，店长应将上月已使用发票的第三联（包括作废发票）连同所附销售小票一并送至财会部； 整本发票使用完毕后，店长应及时到财会部换领新发票。 顾客退货 顾客退货时，店员应要求顾客出具销售小票或发票，并检查货品是否被损坏或弄脏，然后征得店长的同意（店中店还需要获得商场楼层主管的签字）后，方可办理退款手续。 地铺收银员将所退货品录入POS系统后，方可退款。退款时，应获得顾客签字确认的收款证明，收款证明应与原销售小票（第3联）粘贴在一起，并收回发票。若发票未跨月，收银员或者公司财务部应将发票作废；若发票已跨月，公司财务部应开具相同内容的红字发票，原发票附在红字发票后；上述单据缺一即视同无效退货行为。若顾客持增值税发票前来退货，应统一到公司财务部办理。 退货时间要求参照国家三包标准。（鞋：3个月以内，服装：1-3个月内，根据类别有所不同） 顾客换货 顾客换货时，店员应要求顾客出具销售小票或发票，并检查货品是否被损坏或弄脏，然后征得店长的同意后，方可办理换货手续； 换货时，收银员应在POS系统中将原货品做退货处理，将新货品做销售处理。 对顾客换货发生的应退而未退（顾客不要）的款项应作为本店销售款在报表中注明，不得私自挪用，一经发现，公司将严肃处理。 用门店产品进行赞助 用门店的产品进行赞助必须获得区域经理或者销售部经理的签字；区域经理可以审批的赞助限额是每月4000元（按照吊