国有商业银行资金管理研究——中国农业银行上海市分行实例分析.pdfVIP

{静 国有商业银行资金管理研究——中国农业银行上海市分行实例分析 中文摘要 商业银行是现代金融体系的主体，是经营货币的特殊企业，银行的绝大多数经济 活动都伴随着资金的运动，银行的管理实质上可以分为对资金的管理和对人的管理， 而其中资金管理又是主线。 文章以财务管理理论和银行资产负债管理理论为指导，从商业银行资金管理的原 则、模式、手段和工具几个层次研究银行资金管理的问题。“安全性、流动性、效益 性”是商业银行经营的基本原则．所以银行的资金管理也不能违背这三性。以资金部 (司库)为资金运作核心，对资金统一计划、集中管理、内部资金有偿流动是现代商 业银行资金管理的模式，按集中程度又可分为完全集中和区域集中。成本和收益管理 是资金管理的基础，准确的核算、分析资金筹集和运用环节中的成本和收益．其中的 一个关键问题是内部资金定价。文章讨论了银行资金来源的主要构成，负债成本的核 算；银行资金的主要运用形式，资金收益的核算。 根据商业银行的三性原则，资金管理不仅要以收益最大化为目标，而且不能忽视 风险。银行业是高风险的行业，社会经济环境中的风险都会在银行中凸现，而且商业 银行的高杠杆比率决定了银行自身的内在风险就比较大。所以资金管理中要科学测 度、严密控制风险。本文主要讨论了银行的流动性管理和利率风险管理。 文章以中国农业银行上海分行为实例，分析了资金管理的现状，对照现代银行管 理的理论和借鉴西方银行资金管理的经验，指出了上海农行资金管理中主要的问题和 缺陷，并设计了改进方案。基本思路是以数据大集中和数据仓库系统为技术基础，实 现资金管理的模式从分散到集中，方法和手段从单--N多元，从粗放到集约的改革。 在改革方案设计部分，笔者对银行负债业务j资产业务的成本和收入的分配归集 建立了具体的算法模型。为了适应我国银行业利率市场化改革的要求，文章也对现阶 段国有银行可行的利率风险管理手段进行了探析。 关键词：银行资金、集中管理模式、成本收益分析、风险管理 022025143李静 吲有商业银行资金管理研究——叶1国农、吐银行上海市丹行实例分析 Abstract CommerciaIbanksarethemost financialinstitutionsinthe important economy．They themain ofthefinancial banksarethe are special components system．Commercial involve andits with allofabank’Sbusiness money enterprisesdealingmoney．Almost bank is oftWO commercial movement，SO managementcomposed parts， basically calledfund the the this also management———andmanaging managingmoney———inpaper fund is the inthe and of manag