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会计师事务所： 会计师事务所是指对公开发行股票的企业、机构和场所进行财务审计、咨询及其他相关专业服务的专门机构。是依法独立承办注册会计师业务，实行自收支、独立核算、依法纳税的中介服务机构。它是注册会计师执行业务的工作机构。注册会计师是通过注册会计师资格考试，依法取得注册会计师证书并接受委托从事审计业务和会计咨询、会计服务业务的专业人员。注册会计师审计是会计师事务所最主要的职能 律师事务所： 从事证券法律事务的专业机构，证券法律业务是指为发行和交易证券的企业、机构和场所所做的各种证券及相关业务出具有关法律意见书，审查、修改、制作各种有关法律文件等活动 六、证券自律组织 中国证券业协会是依据《中华人民共和国证券法》和《社会团体登记管理条例》的有关规定设立的证券业自律性组织，是非营利性社会团体法人，接受中国证监会、国家民政部的业务指导、监督、管理。简称“SAC” 职责 （1）教育和组织会员执行证券法律、法规；向中国证监会反映会员在经营活动中的问题、建议和要求；（2）制定证券业自律规则、行业标准和业务规范，并监督实施；（3）依法维护会员的合法权益；（4）监督、检查会员的执业行为，对违反本章程及自律规则的会员给予纪律处分；（5）对会员之间、会员与客户之间发生的纠纷进行调解；（6）收集、整理证券信息，开展会员间的业务交流，组织会员就证券业的发展进行研究，推动业务创新，为会员创造更大市场空间和发展机会；（7）组织证券从业人员资格考试，负责证券从业人员资格注册及管理；（8）对证券从业人员进行持续教育和业务培训，提高从业人员的业务技能和执业水平；（9）开展证券业的国际交流和合作；（10）法律、法规规定或中国证监会赋予的其他职责。 七、证券监管机构 现在世界各国证券监管体制中的机构设置，可分为专管证券的管理机构和兼管证券的管理机构两种形式，都具有对证券市场进行管理和监督的职能。美国是采取设立专门管理证券机构的证券管理体制的国家，实行这种体制或类似这种体制的国家，还有加拿大、日本、菲律宾等国，但这些国家都结合本国的具体情况进行了不同程度的修改和变通。?　　在我国，对证券市场进行监管的机构主要是中国证券监督管理委员会。经过授权，中国证监会的派出机构也可在一定范围内行使监管职能 。 组织机构 职能 (1)起草证券、期货法规，拟定管理规则和实施细则； ??(2)对有价证券的发行、上市、交易及相关业务进行监管； ?（3)对证券、期货交易所进行直接管理，提名理事长、副理事长，任命总经理、副总经理，管理证券、期货交易所的业务活动； ??(4)对证券、期货机构(包括中介机构)进行审批，对其高级经营管理人员、从业人员进行资格审查； ??(5)对证券投资基金的设立、发行、交易进行审批和统一监管； ??(6)与地方政府一起对地方证券管理部门实行双重领导，以中国证监会为主； ??(7)对向社会公开发行股票的公司实施监管； ??(8)对境内企业直接或间接向境外发行股票等有价证券以及在境外上市进行监管； ??(9)与境外监管机构进行合作与交流； ??(10)对违反证券、期货法律法规的行为进行调查处理。 八、证券交易所 是证券买卖双方公开交易的场所，是一个有组织、有固定地点、集中进行证券交易的市场。证券交易所本身并不买卖证券，也不决定证券的价格，而是为证券交易提供一定的场所和设施，配备必要的管理和服务人员，并对证券交易进行周密的组织和严格的管理。在我国，《证券法》指出证券交易所是提供证券集中竞价交易场所的不以盈利为目的的法人。我国内地目前有上海和深圳两大证券交易所。“深市”、“沪市”分别是深圳证券交易所和上海证券交易所的简称。 九、证券市场的功能 （1）筹资功能：是指证券市场为资金需求者筹集资金的功能。（2）资本定价：证券是资本的存在形式，所以，证券的价格实际上是证券所代表的资本的价格。（3）资本配置：是指通过证券价格引导资本的流动而实现资本的合理配置的功能。 第二部分 证券产品 目前国内的证券产品主要包括股票、基金、债券、权证、指数期货等 一、股票 股票的分类 A股：正式名称是人民币普通股票，它是由我国境内的公司发行，供境内机构、组织或个人以及境外合规机构投资者QFII，以人民币认购和交易的普通股股票。目前在国内证券交易所的交易品种主要为A股。其中在上海证券交易所交易的A股代码是“6”字打头的六位代码，在深圳证券交易所交易A股代码是“0”或“3”字打头的六位代码 B股：正式名称是人民币特种股票，它是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，以私募的方式发行，在境内（上海、深圳） 证券交易所