寿险公司操作风险管理实践.pptVIP

7.4.1999 Risk Assessment - Introduction: Approach and Templates 寿险公司操作风险管理实践 内 容 风险管理目的 企业风险管理目的主要是达成下列四个目标: ? 战略目标 ——为战略制定提供重要依据,从风险管理角度确保企业不偏离为利益相关者创造价值的使命; ? 经营目标——有效和高效率地利用资源,支持企业实现经营目标,达到与企业整体经营规划相结合的风险最优化,避免重大损失,保障稳健经营； ? 报告目标——确保报告的可靠性,为企业管理层提供适合其既定目的的准确而完整的信息,支持管理层的决策和对经营活动及业绩的监控； ? 合规目标——审视经营动机,完善法律资源,遵从适用的法律和法规，克守法规及监管要求的最低行为准则，维持良好的社会形象和声誉。 操作风险定义 根据巴塞尔委员会《新资本协议》，操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件，造成损失的风险。操作风险可细分为尽职管理风险、关联方交易风险、道德风险、合规风险等。 根据保监会《保险公司风险管理指引（试行）》(保监发〔2007〕23号 ) ，操作风险是指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致损失的可能性。 操作风险管理目的 有效地识别、评估、监测、控制和报告操作风险,维护经营管理的安全操作,实现与企业整体经营战略相结合的风险最优化； 使所有利益相关人了解企业的操作风险现状，保障各利益相关人共同利益最大化； 测量和分配操作风险资本，保证提取承担操作风险的充足资本,达成监管资本要求,稳健经营； 完善、落实和监控公司内控管理制度、业务流程、业务制度的建立及运行,形成内控持续改进的驱动力 ； 协助建设公司的风险文化，指导各项业务良性推进。 Generic Risk Model Operational risks Specific Risk: Guidance for Risk Rating Guidance for Risk Rating Risk Profile – Net Rating Risk Profile – Target Rating of Top 30 Risks Long Tail Risks (high impact / low likelihood) Following risks can be characterized as long tail risks with critical impact, and low likelihood Responsibilities Clear assignment of responsibilities is key for effective and efficient risk management. Crucial is the definition of risk ownership. Risk ownership should always lie with line management and should be defined on the lowest level of responsibility possible. The distribution of risk ownership is seen by interviewees as follows*: Road Map 巴塞尔操作风险计量方法 1、基本指标法(the basic indicator approach) 　　KBIA=GI×α 　　KBIA表示用基本指标法计算的资本要求 　　GI表示前三年总收入的平均值，总收入为净利息收入加上非利息收入 　　α为17%-20%，由巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要求与行业范围的指标联系起来。  2、标准化法(the standardized approach) 　　在标准法中，商业银行业务分为8个产品线。在各产品线中，总收入是个广义的指标，代表业务经营规模，也大致代表各产品线的操作风险暴露。计算各产品线资本要求的方法是，用银行的总收入乘上一个该产品线适用的系数(用β表示)。 　　KTSA=∑（GI1-8×β1-8） 　　 KTSA表示用标准法计算的资本要求 　　GI1-8表示按基本指标法的定义，8个产品线过去三年的年均总收入 　　β1-8表示行业在特定产品线的操作风险损失经验值与该产品线总收入之间的关系。β1-8值在巴塞尔委员会的文件附件中有具体的列表。  3、高级计量法(advanced measurement approach, AMA) 　　AMA是对风险