广州万宝集团有限公司18年第一期超短期融资券募集说明书.pdf

广州万宝集团有限公司2018 年度第一期超短期融资券 募集说明书 重要声明 本公司发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值做出任 何评价，也不代表对本期超短期融资券的投资风险做出任何判断。投 资者购买本公司本期超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有 关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性 进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何 投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的超短期融 资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书，投资人可通过发行人在相关 平台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十四章备查 文件和查询地址”。 2 目 录 目 录 3 第一章 释义 6 一、常用词语释义 6 二、专业技术词语释义 8 第二章 风险提示及说明 11 一、与本期超短期融资券相关的投资风险 11 二、与发行人相关的风险 11 第三章 发行条款 22 一、本期超短期融资券主要条款 22 二、发行安排 23 第四章 募集资金运用 26 一、募集资金用途 26 二、募集资金偿债保障措施 26 三、发行人承诺 27 第五章 发行人基本情况 28 一、概况 28 二、历史沿革 28 三、出资者与实际控制人 31 四、发行人独立性 32 五、下属企业情况 33 六、公司治理结构 44 七、公司人员基本情况 53 八、公司业务和经营模式 57 九、公司主要在建及拟建项目情况 90 十、公司发展计划 95 十一、公司所在行业情况 95 十二、公司所在大宗商品贸易行业情况 106 第六章 本公司财务状况 109 一、总体财务情况 109 二、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明 109 三、财务数据 111 四、合并财务报表资产负债表结构分析 118 五、合并财务报表偿债能力分析 133 六、合并财务报表经营效率分析 134 七、合并财务报表盈利能力分析 135 八、合并财务报表期间费用分析 137 3 广州万宝集团有限公司2018 年度第一期超短期融资券 募集说明书 九、合并财务报表现金流量分析 138 十、有息债务情况 139 十一、关联交易情况 142 十二、或有事项 147 十三、资产限制用途情况 148 十四、金融衍生品及投资理财产品 150 十五、海外投资情况 150 十六、直接融资计划 150 十七、其他重大事项 150 第七章 发行人资信状况 151 一、发行人的信用评级情况 151 二、发行人银行授信情况及使用情况 153 三、发行人债务违约记录 156 四、发行及偿付直接债务融资工具的历史情况 156 第八章 发行人近一期情况 158 一、 发行人近一期经营情况 158 二、发行人近一期财务状况 161 三 、发行人近一期资信情况 162 四、发行人重大不利变化排查 167 五、发行人