河南省收费还贷高速公路管理有限公司18年第二期中期票据募集说明书.pdf

重要提示 发行人发行本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会 注册，注册不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值做出任 何评价，也不代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。投 资者购买本期债务融资工具，应当认真阅读本募集说明书及有关的信 息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独 立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风 险。 发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、 及时性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的本期债务 融资工具，均视同自愿接受本募集说明书对本期债务融资工具各项权 利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至本募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能 力的重大事项。 2 目 录 第一章 释义5 第二章 投资风险提示及说明8 一、本债务融资工具的投资风险 8 二、与发行人相关的风险8 第三章 发行条款 18 一、主要发行条款 18 二、发行安排 19 第四章 募集资金运用21 一、募集资金运用 21 二、偿债保障措施 21 三、未来经营情况预测 22 四、承诺 30 第五章 发行人基本情况31 一、发行人基本情况 31 二、发行人历史沿革 31 三、发行人股权结构及实际控制人情况 32 四、发行人业务独立情况 32 五、发行人重要权益投资情况 33 六、发行人组织机构及公司治理情况 39 七、发行人的董事、监事和高级管理人员情况 46 八、发行人业务范围、主营业务情况及发展目标 48 九、发行人主要在建工程项目及未来投资情况 70 十、发行人的发展战略和目标 76 十一、发行人所在行业分析 77 第六章 财务信息95 一、发行人财务报表的编制基础及重大财务调整情况 95 二、发行人主要财务数据及指标 101 三、发行人资产负债结构分析 107 四、最近会计年度期末有息债务情况 133 五、关联交易 138 六、或有风险 139 七、发行人海外金融资产、权益性投资等境外投资情况 145 八、发行人大宗商品期货、金融衍生产品、理财产品投资情况 145 九、直接融资情况及未来直接融资计划 145 第七章 发行人资信状况 148 一、发行人的信用评级 148 二、发行人银行授信情况 149 三、发行人债务违约记录 150 3 四、发行人直接债务融资工具偿还情况 150 五、发行人2016 年度和2017 年三季度资信情况未发生重大不利变化的情况说明. 152 第八章 债务融资工具信用增进 153 第九章 税项 154 一、增值税 154 二、所得税 154 三、印花税 154 第十章 信息披露安排 155 一、信息披露机制 155 二、信息披露安排 155 第十一章 投资者保护机制 157 一、违约事件 157 二、违约责任 157 三、投资者保护机制违约责任 157 四、不可抗力 161 五、弃权 161 第十二章 发行的有关机构 163 一、备查文件 166 二、文件查询地址 166 附件：财务指标计算公式 168 4 河南省收费还贷高速公路管理有限公司2018 年度第二期中期票据募