牡丹江市国有资产投资控股有限公司18年第一期超短期融资券募集说明书.pdf

牡丹江市国有资产投资控股有限公司2018 年度第一期超短期融资券募集说明书 重要提示 发行人发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注 册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任何 评价，也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出任何判断。投资 者购买发行人本期超短期融资券，当认真阅读本募集说明书及有关的 信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行 独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资 风险。 发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和 及时性承担个别和连带的法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整和及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的超短期融 资券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力 的重大事项。 2 牡丹江市国有资产投资控股有限公司2018 年度第一期超短期融资券募集说明书 目录 第一章 释 义6 第二章 风险提示及说明 10 一、本期短期融资券的投资风险 10 二、发行人相关风险 10 三、特有风险21 第三章 发行条款22 一、主要发行条款22 二、发行安排24 第四章 募集资金运用26 一、募集资金主要用途26 二、发行人承诺26 三、偿债保障措施26 第五章 发行人基本情况29 一、发行人基本情况29 二、发行人历史沿革及股本变动情况29 三、控股股东和实际控制人31 四、发行人业务独立情况31 五、发行人重要权益投资情况32 六、发行人内部治理及组织机构设置情况39 七、发行人员工基本情况47 八、发行人主营业务情况49 九、在建工程及拟建工程79 十、发行人发展战略85 十一、发行人所处行业分析86 十二、发行人行业地位和竞争优势95 3 牡丹江市国有资产投资控股有限公司2018 年度第一期超短期融资券募集说明书 第六章 发行人主要财务状况 100 一、合并财务报表的编制基础及方法 100 二、重大会计政策变更及会计差错更正情况 101 三、发行人合并范围及变更情况 101 四、发行人历史财务数据 104 五、重大会计科目及财务指标分析 112 六、有息债务情况 141 七、关联方交易 145 八、发行人或有事项 146 九、资产抵押、质押及其他被限制处置情况 151 十、其他重大事项 152 第七章 发行人资信状况 154 一、信用评级情况 154 二、其他资信情况 156 第八章 债务融资工具信用增进 158 第九章 税项 161 一、增值税 161 二、所得税 161 三、印花税 161 第十章 发行人信息披露工作安排 162 一、短期融资券发行前的信息披露 162 二、存续期内定期信息披露 162 三、存续期内重大事项的信息披露 163 四、本息兑付事项 164 第十一章 本期短期融资券违约责任与投资者保护机制 165 一、违约事件 165 4 牡丹江市国有资产投资控股有限公司2018 年度第一期超短期融资券募集说明书 二、违约责任 165 三、投资者保护机制 165 四、不可抗力 174 五、弃权 165 第十二章 发行的有关机构 176 一、发行人 176 二、承销团 176 三、信用评级机构 177 四、审计机构 178 五、律师 178 六、托管人 178 第十三章 备查文件 179 一、备查文件 179 二、文件查询地址 179 附录发行人主要财务指标计算公式 181