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财务情况说明书 一、企业生产经营的基本情况 （一）企业主营业务范围: 营业执照上描述的 公司设有董事会、监事会；公司下属 xx家控股子公司，分公司 xx 家；所处行业为xx业。 纳入合并范围子公司基本情况 企业名称 注册资本 投资额 持股　 比例 注册地址 法定代表人 与母公司　 关系 （二）本年度生产经营情况: 全年实现销售XXXX达YY吨，较去年同期XXXX吨增加YY%，销售XXXX达YY吨。实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现利润总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加YY%。 本年流动资产周转次数达XX次较去年同期XX次提高YY次。本年净资产收益率为XX%较去年同期XX%增加YY%。 （三）开发、在建项目的预期进度及工程竣工决算情况 项目名称 年初余额 本期增加 本期减少 其中　 年末余额 转增固定资产 合计 XX年新建工程YY项，共投入资金XXXX元，其中：XXXX期初投入资金YYY元，已转增固定资产XXXX元；XXXX期初投入资金YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；新增XXX项目YY元。XX年在建工程XX项，XX工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；XX改造工程年初余额YY元，现已全部竣工，全额转增固定资产；XX工程年初余额YY元，现已全部竣工；XX改造工程及XX工程现已全部竣工，年初余额YY已全额转增固定资产； XX工程、XX改造工程、XX工程、现已全部完工。截至2005年12月31日，在建工程转增固定资产总计金额YY元。 （四）经营中出现的问题与困难 从经营指标的完成进度来看有一定的差异，主要是上半年各项指标完成情况差异很大， 其原因 一是，省略 二是，省略 三是。省略 二、利润实现、分配情况 （1）实物量分析 项目 同期对比 本年实际 去年同期 增减 差异% 销售量(吨) 　 　 　 　 其中：XXXX VVVV XXXX YYYY 从上表可看出今年销售XXXX YYYY吨较去年同期增加XXXX吨、增长率达YY%，销售XXXX YYYY吨。以下省略 （2）收入成本分析 项 目 本年实际 金额 上年同期 金额 变动情况 金额 变动率 主营业务收入 XXXX收入 YYYY收入 主营业务成本 毛利总额 从上表中可看出全年实现收入XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。实现毛利总额XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%。以下省略 （3）三项费用分析 项 目 本年实际 金额 上年同期 金额 变动情况 金额 变动率 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 本年发生的三项费用总计XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，其中营业费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元节约了Y%；管理费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%,剔除XX因素实际增加XX万元，主要是XX费增加XX万元；财务费用XX万元，较去年同期XX万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了XX万元，应付票据比去年同期增加了XX万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。具体分析省略 （4）利润总额分析 项 目 本年实际 上年同期 变动情况 金额 金额 金额 变动率 主营业务收入 主营业务成本 毛利 三项费用 营业费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外收支净额 利润总额 从上表中可看出，全年实现利润总额XXXX万元较去年同期XXXX万元增加XX万，主要原因是由主营业务收入增加了XXXX万元，主营业务成本同时增加XXXX万元，毛利总额增加XXXX万元，营业费用减少XXXX万元，财务费用增加XXXX万元，管理费用增加XXXX万元，营业外收支净额增加XXXX万元，是多种原因共同作用的结果。 （5）利润分配说明 利润分配年初数为XXXX元，本年实际分配为XXXX元，分配情况如下： 股东名称 金额 XXXXXX YYYYYY XXXXXX YYYYYY XXXXXX 合 计 本年支付XXXX