2015年福建连江国有资产营运有限公司公司债券2017年付息公告.PDF

2015年福建省连江县国有资产营运有限公司公司债券 2017年付息公告 由福建省连江县国有资产营运有限公司（以下简称 “发行人”） 于2015年4月30日发行的2015年福建省连江县国有资产营运有限 公司公司债券（以下简称 “本期债券”）将于2017年4月30日支付 2016年4月30日至2017年4月29日期间（以下简称“本年度”） 利息。为保证付息工作的顺利进行，方便投资者及时领取付息资金， 现将有关事宜公告如下： 一、本期债券概览 1、债券名称：2015年福建省连江县国有资产营运有限公司公司 债券。 2、证券简称及代码：简称 “15连江债”，代码：127262。 3、发行人：福建省连江县国有资产营运有限公司。 4、发行总额和期限：10亿元人民币，7年期。 5、债券发行批准机关及文号：经国家发展和改革委员会（发改 财金[2015463] 号）文件批准发行。 6、债券形式：实名制记账式。 7、债券利率：本计息期债券利率6.29%在该品种债券存续期内， 固定不变。 8、计息期限：本期债券计息期限自2015月年304日至2022月年4 29日。债券设置本金提前偿还条款，即自2018年至2022年每年的月 4 30日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后第1个工作日）分别 按照债券发行总额20%的比例偿还债券本金。 9、付息日：本期债券的付息日为2016年至20224年月每年的30 日(如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日)。 10、上市时间和地点：本期债券于2015年月1311日在上海证券交 易所上市交易 二、本期债券本年度付息和兑付情况 1、本年度计息期限：2016月年304 日至2017月29年日4，逾期部 分不另计利息。 2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为6.29%。 3、债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的 债权登记日为2017月年284日。截至该日下午收市，本期债券投资者 对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。 4、付息日：2017月年25日 三、付息办法 1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投 资者，利息款通过中国证券登记结算有限公司上海分公司清算系统进 入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券公 司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。 2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在 原认购债券的营业网点办理付息手续，具体如下： A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息款 的划付比照上述第1点的流程； B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，应出示本人 身份证，根据原认购债券的营业网点要求办理： （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理； （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件； （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。 四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收 （一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。 本期债券利息个人所得税的征缴说明如下： （1）