货币银行学 6 商业银行知识讲稿.ppt

第六章 商业银行;教学目的与要求;教学内容;第一节 商业银行概述;一、现代银行的产生与发展;(2)在英国的发展;总结：;2、商业银行的发展趋势;;二、商业银行的功能;三、商业银行的组织制度;1、单元制;单一银行组织形式;2、总分行制;3、银行持股公司制，又称集团银行制;4、连锁银行制 ;四、中国的商业银行体系 ;1977年至今;;第二节 商业银行的资本;一、银行资本金的构成;1.资本金构成;核心资本;附属资本;扣除;2.资本金的功能;目标标准比率 《巴塞尔协议》衡量资本充足率的主要尺度是资本对加权风险资产的比率。 即： 其中： 加权风险资产=表内资产的风险资产量+ 表外资产的风险资产量 并要求各成员国的国际银行在1992年底达到这一标准。 ;风险权数系统 侧重点放在信用风险及信用风险中更深层面的国家转移风险。权数体系可归纳为两部分： 一部分是资产负债表内的资产风险权数，分别设置0%、10%、20%、50%、100%五个权数；; 另一部分是资产负债表外项目，包括新的金融创新工具，将其本金数乘以信用转换系数，转换为表内业务量，再根据表内同等性质的项目进行加权，获得相应的信用风险等级。转换系数共设置0%、20%、50%、100%四种。 即： 表内资产的风险资产量=∑表内资产×相应的风险权数 表外资产的风险资产量=∑表外资产×信用转换系数×表内相对资产的风险权数 ;某商业银行各项资产 ;若该银行总资本为200，000万元，核心资本为 120，000万元， ;（1）巴塞尔协议 由来： 巴塞尔协议的出台起源于前联邦德国赫尔斯塔银行（Herstatt Bank）和美国的富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭。为了强化国际银行系统的稳定性，消除因各国资本要求不同而产生的不公平竞争，1987年12月巴塞尔委员会通过了如何衡量和确定国际银行资本及监督标准的协议草案，并于1988年7月15日正式通过了《统一资本计量与资本标准的国际协议》（International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards）。这就是著名的《巴塞尔协议》。;(2)《巴塞尔协议》的《补充协议》;基本内容 针对银行经营中市场风???的资本充足率的监管计划 制定了一个风险测量框架：包括标准计量法和内部模型法。 扩充了资本范围的定义，增加了三级资本：有短期次级债务组成，且必须满足一系列限制条件。 资本比率的计算中，将市场风险的测量值（资本保险金）乘以12.5（1/8%），加到信用风险方案中的加权风险资产中，而计算式的分子是原协议中的一级资本、二级资本与应付市场风险的三级资本的总和。 沿用区分不同类型资产风险权重的标准法：银行资本充足率=总资本/〔信用风险加权资产+（市场风险资本+操作风险资本）×12.5〕 基于银行内部自测的内部评级法（IRB法）包括基础内部评级法和高级内部评级法 ;标准计量法： 是将市场风险分解为利率风险、股票风险、外汇风险、商品风险和期权的价格风险，然后对各类风险分别进行计算并加总； 内部模型法： 也就是基于银行内部VaR（Value--at--Risk）模型的计量方法，这是将借款人分为政府、银行、公司等多个类型，分别按照银行内部风险管理的计量模型来计算市场风险，然后根据风险权重的大小确定资本金的数量要求。;（3）新巴塞尔协议;内容：1999年6月公布的《新巴塞尔资本协议》征求意见稿（第一稿）、2001年推出的两个新巴塞尔协议征求意见稿统称“新巴塞尔协议” 。 三大支柱 最低资本要求: 风险范畴的拓展：信用风险的加权资本加上反映市场 风险和操作风险的内容。 以及：计量方法的改进与创新、资本约束范围的扩大 监管部门的监督检查 金融监管当局三大职责：一是全面监管银行资本充足状况；二是培育银行的内部信用评估体系；三是加快制度化进程 市场约束：推进信息披露确保市场对银行的约束效果;(4)2006年新版《核心原则》;时间表;三、银行资本管理与对策;（二）分母对策;提高我国商业银行资本充足的途径;;;;第三节 商业银行业务管理;一、银行负债的构成和重要性;（一）商业银行的存款业务;2．定期存款;3．储蓄存款;4．存款工具的创新;（二）短期借款 ;（三）商业银行的长期借款;;局限性;二、资产业务;（一）现金资产;（二）贷款业务;1.贷款种类;例题