对绕流程和逆流程操作成因、风险及控制措施的调查分析.docVIP

对绕流程和?逆流程操作?成因、风险及控制?措施的调查?分析 ??出处：张家口分行?运行管理部???作者：张宇彤??2011年?6月15日?07时30?分?? 【该信息已被?访问72次?】 通过对业务?运营风险管?理系统风险?事件的数据?分析，发现为规避?反交易而绕?流程操作、逆流程办理?业务等高风?险事件多发?，涉及监督模?型主要包括?：柜员虚存、个人活期账?户连续多笔?取款、个人定期存?款当日开户?销户又开户?、个人定期当?日存取款、个人结算账?户当日累计?异常支付、质检——非凭证要素?类。为遏制绕流?程和逆流程?操作等主观?故意违规行?为，笔者对其发?生的原因、存在的风险?以及控制措?施作如下分?析： 一、主要表现 （一）绕流程操作? 1、?柜员为储户?办理定期存?款时，由于疏忽误?输存期、约转标志、金额等或者?打印储蓄存?单不完整，发现后未按?规定使用反?交易进行冲?正，而是指导客?户将错误存?单提前支取?后再重新为?其办理开户?。或是指导客?户采取存单?挂失的方法?重新补办未?打印或打印?不完整的定?期存单。上述处理方?式为典型的?绕过操作流?程违规操作?行为。 2、柜员在为客?户办理支取?业务时，由于工作疏?忽，错用交易，应使用“2918活?期支取”交易，误使用“2917活?期续存”交易，把取款业务?办理了存款?业务。柜员没有按?照规定的业?务操作程序?做反