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总帐日常操作——出纳管理 出纳管理功能是出纳人员进行的一套工具，它包括库存现金和银行存款日记账的输出、支票登记簿管理以及银行对账功能，并可对长期未达账项提供审计报告。 本部分主要介绍库存现金、银行存款日记账的查询以及银行对账功能。 出纳岗位职责 1.按照单位资金收支管理的要求，办理现金收付和银行结算业 务，严格审核款项支付审批单据，及时将收到的现金收入款项缴 存银行。 2.按照会计核算的规范要求，设置并逐笔登记现金和银行存款日 记账，并逐日结账。 3.负责保管库存现金和各种有价证券。 4.负责保管相关印章、空白收据、空白发票和空白支票等银行结 算凭证。 5、对公司货币资金情况和资金收付情况具有保密义务，同时应 及时向财会部门主管和公司领导提供资金余额情况。 总帐日常操作——日记账输出 库存现金日记账、银行存款日记账、资金日报表输出。 查询和打印当期借贷金额合计和余额。 出纳——现金日记账 输入查询条件 现金日记账列示 输入查询条件 银行日记账列示 选择资金报表查询条件 资金日报表列示 选择资金会计科目级次 银行存款明细科目报表 总帐日常操作——账簿管理 会计核算账簿管理功能包括总账及余额表、明细账及序时账、多栏账、日记账和日报表的查询及打印输出。 辅助核算账簿（客户、供应商、个人、部门往来账簿）查询及打印输出。 查询总账 选择查询总账条件 管理费用总账列示 查询明细账 管理费用明细账列示 查询多栏式明细账 查询辅助明细账 查询往来客户的相关科目明细账 实训任务一：请工作小组于15分钟内在用友总账模块中完成“出纳”模块中完成库存现金、银行存款日记账和资金日报表的查询任务。 请在“账表”模块中进行总账、明细账、辅助往来账（客户、供应商、个人、部门）逐一查询。 总帐日常操作——银行对账 银行存款清查构成企业财产物资清查的重要内容之一。 银行对账是银行存款清查的主要方式。 银行对账中的未达账项体现在《银行存款余额调节表》中。 出纳——银行对账——银行余额调节表 总帐日常操作——银行对账 总账系统提供两种对账方式：自动对账和手工对账。 自动对账是由计算机进行银行对账，是计算机根据对账依据将银行存款日记账未达账项与银行对账单进行自动核对、勾销。 手工对账是对自动对账的补充，对某些特殊的已达账项尚未勾对出来的而被视作未达账项，进行手工对账勾销。 总帐日常操作——银行对账 对账单文件 银行存款日记账未达账项文件 一条业务记录 ＝ 一条业务记录 √ 自动核销 一条业务记录　＝ 多条业务记录 √ 手工核销 多条业务记录　＝ 一条业务记录 √ 手工核销 多条业务记录　＝ 多条业务记录 √ 手工核销 总帐日常操作——银行对账操作步骤 银行对账期初录入：第一次使用银行对账功能前，系统要求录入未达账项； 银行对账单录入：月末对账前将银行对账单输入计算机并存入“对账单文件”； 银行对账：资料录入完毕后，即可进行自动对账与手工对账； 编制余额调节表：对账完成后，计算机自动整理汇总未达账项和已达账项，生成银行存款余额调节表； 查询勾对情况：查询对账结果对账单上勾对的明细情况； 核销银行账：正确对账后需核销已达账项。 录入银行存款期初余额 前期无未达账项（依据前期调节表数据录入） 选择进行对账的银行存款科目 可引入系统数据文件 数据引入接口管理 手工输入银行对账单 填写日期、结算方式、借贷方金额项目 系统自动对账：出现未达账项（白色栏） 手工修改、补充对账（因金额误录） 银行存款余额调节表 系统自动生成余额调节表 查看对账明细 查看日记账勾对情况 确认无误后需要核销已达账项 核销已达账项完毕，未达账项滚动到下期 实训任务二：请各工作小组于30分钟内在总账模块中完成“出纳”模块中完成“银行对账”任务。 请各工作小组对照《招商银行对账单》，在“银行对账单”中输入收支款项9笔。未达账项有二笔，其一是银行已收销售订金50000元（企业未收），其二是银行已划拨企业当月电话费用500元（企业未付）。 UFSOFT 2003 Corporate U8总账日常操作