深圳市新亚电子制程股份有限公司关于深圳证监局现场检查发.PDFVIP

深圳市新亚电子制程股份有限公司 关于深圳证监局现场检查发现问题的整改报告 2011 年 9 月起，中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简 称“深圳证监局”）对公司在公司治理、信息披露、募集资金的管理 和使用、内部控制、财务会计基础工作等方面的情况进行了现场检查， 2012 年2 月29 日，我司收到深圳证监局对我公司出具的《关于深圳 市新亚电子制程股份有限公司现场检查的监管意见》（以下简称“《监 管意见》”）。 公司接到《监管意见》后，立即向董事、监事、高级管理人员及 财务部相关负责人进行了传达，并得到了高度重视。同时，召开专题 会议，认真分析《监管意见》中指出的各项问题，研究部署落实部门 分工和整改时间安排，并成立专门整改小组，针对《监管意见》中发 现的问题和整改要求，对照《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等有关法律法规及规定进行了全面认真的核查，制定了整改计划 并进行整改，现将整改情况总结汇报如下： 一、资金管理的内部控制存在较大缺陷 检查发现，根据公司资金管理操作流程，对预付款及员工借款 的支出事项，由申请部门负责人、财务经理及总经理授权审批，缺漏 财务总监审批环节；公司与关联方和供应商发生非经营性资金往来现 象。 整改措施及结果：公司完善了相关财务管理、资金管理的内控 管理制度，重新制订了付（借）款审批流程，设定了相应款项金额的 审批权限，加强了对公司付(借)款流程的审批与监管；明确各岗位人 员的职责、权限，增加了对主要责任人、直接责任人的违规处罚内容， 加强了对相关责任人的权力监督。 公司对上述情况已整改完毕，并按整改后的审批流程实施，公 司将长期持续规范资金使用管理，由财务部严格把关，内部审计部定 期进行监督、核查。 二、公司治理方面存在的主要问题 （一）部分关联交易未履行决策程序及信息披露义务 检查发现，2010 年7 月，公司与深圳市多利工贸有限公司（以 下简称“多利工贸” ）签订租赁其位于深圳公明街道玉律村工业区 内大洋二路旁整栋厂房。2011 年1 月10 日，公司与时任独立董事梁 志敏（任职期为2007 年6 月至2011 年6 月）签订股权转让合同，约 定以1200 万元收购多利工贸100%股权，并于2011 年1 月7 日向其 支付了600 万元预付款。梁志敏系多利工贸董事长兼总经理，持有多 利工贸90%股权，多利工贸构成公司关联方。 检查还发现，2011 年1 月、3 月和8 月，公司分别向董事长兼总 经理许伟明实际控制的关联方--深圳市新力达汽车贸易有限公司和 深圳市新力达新亚汽车贸易有限公司购买车辆，累计金额86.3 万元。 公司出现未履行决策程序和信息披露现象。 整改措施及结果：公司将在2011 年年度报告中对该部分关联交 易进行披露。公司将加强公司董事、监事、高管人员及信息披露人员 对相关法律法规的学习，明确关联交易范畴，提高规范意识：董事会 将不定期邀请保荐机构对公司董事、监事、高级管理人员进行培训， 同时积极参加深交所、证监局等主管部门组织的相关培训，了解相关 规则并及时掌握相关规则的最新变化，防止出现董事、监事、高级管 理人员及信息披露人员因不了解相关规则而导致未能及时履行审批 程序和信息披露不及时的情形；同时，公司将加强对公司董事、监事 及高管人员的监控，落实责任义务：董事会要求公司所有的董事、监 事及高管人员于每季度提供本人所关联的公司，以备掌握第一手信 息。董事会还要求财务部和内部审计部在日常经营中密切关注关联交 易金额的情况，一旦发现关联交易，应立即上报董事会，视其关联交 易实际发生的金额情形，作出相应的信息披露，若未能及时上报，董 事会根据公司管理制度对相关责任人进行处罚；公司还将加强同深交 所、证监局等主管部门的沟通：对可能涉及信息披露的疑惑事项向主 管部门咨询，将问题控制在发生之前。在重大事项或者新问题出现时 公司将及时向监管机构备案沟通，尽量避免在履行相关义务的过程中 因对规则的理解偏差而出现差错，从而保证更加准确、及时、完整的 履行信息披露义务。 （二）独立董事未能勤勉尽责 整改措施及结果：公司董事及独立董事深刻交流，一致认为尚可 做到更加勤勉尽责，从各自的专业角度，向董事会提供专业性意见， 发挥独立董事的独立监督作用。同时，公司已要求保荐机构持续对董 事、监事及高级管理人员进行加强培训，认真履行职责，确保相关法