存款人违反账户相关管理制度的处罚.ppt

十一、存款人违反账户管理制度的处罚　 　 1.存款人在 开立、撤销银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性的存款人，给予警告并处以1 000元的罚款；对于经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 （1）违反规定开立银行结算账户 （2）伪造、变造证明文件欺骗银行开立结算账户 （3）违反规定不及时撤销银行结算账户 2．存款人在使用银行结算账户过程中，有下列行为之一的，对于非经营性的存款人，给予警告并处以l000元罚款；对于经营性的存款人，给予警告并处以5000元以上3万元以下的罚款： (1)违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账户： (2)违反本办法规定支取现金； (3)利用开立银行结算账户逃废银行债务； (4)出租、出借银行结算账户； (5)从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或现金存入单位信用卡账户。 3．存款人的法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行，给予警告并处以l000元的罚款。 4．存款人违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证的，属非经营性的处以1000元罚款；属经营性的处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。 违反银行账户结算管理制度事项 经营性存款人处罚金额 非经营性存款人处罚金额 1.法定代表人或主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行。 1000元 1000元 1.违反规定开立银行结算账户； 2.伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户； 3.违反规定不及时撤销银行结算账户； 4.违反规定，伪造、变造、私自印制开户登记证。 1万元以上3万元以下 1.违反本办法规定将单位款项转入个人银行结算账 2.违反本办法规定支取现金 3.利用开立银行结算账户逃废银行债务 4.出租、出借银行结算账户 5.从基本存款账户之外的银行结算账户转账存人、将销货收人存人或现金存入单位信用卡账户。 5000元以上3万以下的罚款 【例题1·多项选择题】存款人违反规定，伪造、变造开户登记证，对于其处罚，下列表述正确的有（）。 A.非经营性的存款人，处以1000元的罚款 B.经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款 C.非经营性的存款人，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款 D.构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任 【答案】ABD 【例题2·多选题】存款人的下列行为，中国人民银行可以给予1万元以上3万元以下罚款的有（　）。 　 A.经营性存款人违反规定开立银行结算账户　 B.经营性存款人违反规定支取现金　　 C.经营性存款人违反规定变造开户登记证　　 D.非经营性存款人违反规定不及时撤销银行结算账户 【答案】AC 【本节重点掌握】：　 1.银行结算账户的分类; 2.银行结算账户的变更与撤销 3.基本、一般、专用、临时存款账户的使用范围 4.临时存款账户使用要注意的问题 5.哪些需要核准，哪些需要备案 6.存款人账户的违法责任