第九章_存款货币银行.pptVIP

第九章 存款货币银行 ;第九章 存款货币银行 ;一、存款货币银行的产生和发展 ; (二)现代银行的产生 集中于地中海沿岸各国，意大利处于中心地位。1587年，在意大利建立的威尼斯银行成为了最早出现的近代银行，也是历史上首先以“银行”为名的信用机构。此后，出现米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行等。; 现代商业银行产生的两条途径： 1、是旧高利贷银行转变为过来的 2、是根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司的形式建立的新型股份银行。 1694年英国成立的英格兰银行是第一个资本主义股份银行，它是现代银行业产生的标志。;二　商业银行的性质与作用; 理解： 首先，商业银行具有一般企业的特征。 其次，商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。 第三，商业银行不同于非存款类金融机构。;(二)商业银行的作用; 信用中介： 信用中介是商业银行最基本的功能。 （1）使闲散货币转化为资本。 （2）使闲置资本得到充分利用。 （3）续短为长，满足社会对长期资本的需要。 ; 支付中介：作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的功能。 1、可以使银行持续拥有比较廉价的资本来源。 2、可节约社会流通费用，增加生产资本的投入。; 金融服务 担保、代收代付、财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理、投资理财等。 信用创造 商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务，而衍生出更多存款，从而扩大社会货币供给量。;三、商业银行的类型与组织形式;（二）商业银行的组织形式 单元制——业务只由一个独立的银行机构经营。 总分行制——分支行制（比较普遍） 代理行制——委托对方银行代办指定业务。 银行控股公司制——大银行通过控股公司对小银行、企业控制。 （三）商业银行的管理决策机构 股份制： 董事会（最高权利机构）—总经理（管理业务）—若干管理部门;第二节 存款货币银行的基本业务;一、商业银行的资本;商业银行的资本构成; 《巴塞尔协议》把商业银行的资本分为两级???第一级为核心资本，第二级为附属资本。 1、核心资本包括实收资本和公开储备。 2、附属资本。具体包括五项： （1）非公开储备。 （2）资产重估储备 （3）一般准备和一般放款损失准备 （4）混合资本类债券 （5）次级长期资本类债券 ;1、核心资本——股本和公开储备（指通过保留盈余或其它盈余而形成的储备，通常反映在资产负债表上。例如股票发行溢价、未分配利润等）。 2、附属资本——未公开储备（上述储备未反映在资产负债表上的部分）、资产重估储备（指商业银行按照本国监管和会计条例对其某些资产的价值进行重估而增加的储备）、普通准备金（按照风险资产总额分档次分别提取）或呆帐准备金（仅仅按呆帐部分提取）。; 风险权数为0的资产：银行准备金、政府债券 风险权数为20%的资产：银行同业存款、有足额抵押的债券、政府机构发行的债券 风险权数为50%的资产：市政债券、居民抵押贷款 风险权数为100%的资产：其他各类证券、贷款和混合资产 ;二、商业银行的负债业务; (一)存款业务 1．按存款的期限存款可分为： 活期存款 定期存款 定活两便存款 通知存款; 2．按存款的对象可分为 对公存款 储蓄存款 (二)短期借款业务 主要是为了满足自身周转金的需要，解决短期头寸不足的问题。 ; 1．同业借款：指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转。 (1)同业拆借 (2)转贴现 2．向中央银行借款： (1)再贴现：即把自己办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行； (2)再贷款：也称直接借款，即中央银行向商业银行的信用放款； ; 3、其他渠道： (1)回购协议 (2)大额可转让定期存单 (3)国际货币市场借款 ; （三）长期借款业务 商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式。发行债券所筹的资金不用缴纳法定准备金，银行可根据自身需要，有针对性的筹集长期资金。 ;三、商业银行的资产业务;1．库存现金 指商业银行保存在金库中的货币(现钞和硬币)。 2、在中央银行存款 （1）法定准备金：按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 （2）超额准备金：在存款准备金帐户中