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财务部门内控管理制度明细大全 　　完善财务交接工作的内部控制，是财务部内部管理非常重要的一项工作，财务人员应该制订财务交接制度及交接清单，要求移交人员列清每月工作明细，并由移交人的上级领导签字监交，避免交接失误造成的损失。下面爱汇小编整理的财务部门内控管理制度明细，供你参考。 　　财务部门内控管理制度明细范文一 　　第一章总则第一条 为加强公司的财务工作， 发挥财务在公司经营管理和提高经济效 益中的作用，特制定本规定。 　　第二条 公司财务部门的职能是： (一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度， 执行公司统一的财务制度。 　　(二) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律 的执行情况。 　　(三) 积极为经营管理服务， 通过财务监督发现问题， 提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 　　(四) (五) (六) 厉行节约，合理使用资金。 　　认真及时核算并上交应交税费。 　　积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和 有关资料。 　　(七) 完成公司交给的其他工作。 　　第三条 公司财务部由财务总监，核算会计，税务会计，出纳，仓库记帐 员和会计助理组成 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 　　第二章财务工作管理2 　　第五条 第六条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 　　会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准 确、完整，并符合会计制度的规定第七条公司人员涉及财务相关业务时，必须填制或取得原始凭证，并 根据审核的原始凭证编制记账凭证。 　　制证、 复核都必须在记账凭 证上签字，收付款凭证，必须有出纳员在记账凭证上签字。 　　第八条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查， 保证账簿记录与实物、款项相符。 　　第九条 第十条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。 　　财务工作人员对本公司的各项经济实行会计监督。 　　财务人员对 不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整 的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。 　　第十一条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向 财务总监或总经理书面报告，并请求查明原因，做出处理。 　　财务 工作人员对上述事项无权自行做出处理， 须经财务总监同意， 进 行账务处理。 　　第十二条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部检查。 　　出纳人 员不得监管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目 的登记工作。 　　第十三条 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接 手续。 　　财务人员办理交接手续，由财务总监监交。 　　财务总监办理 交接手续，由副总经理或总经理监督。 　　3 　　第三章 支票管理 第十四条 支票由出纳员或财务总监制定专人保管。 　　支票使用时必须在付 款凭证注明使用支票支付字样，经财务总监、总经理批准签字， 然后出纳将支票及存根按批准金额封头，加盖印章，填写日期、 用途、登记号码，领用人在支票零用簿上签字备查。 　　第十五条 支票付款交由领取人后，出纳凭支票存根、付款凭证，统一 编制记账凭证，按规定登记银行日记账。 　　第十六条 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额 大小， 均须财务总监会同总经理联签字。 　　总经理外出应由财务人 员设法通知， 或由部门经理在单据右上角注明 总经理电话已同 意支付 字样并签章 (也可总经理事先书面授权可委托其他负责 人代签) ，待总经理回公司后，出纳送其补签。 　　第四章 现金管理 第十七条 公司可以在下列范围内使用现金：(一) 职员工资、津贴、奖金; (二) 个人劳务报酬; (三) 出差人员必须携带的差旅费; (四) 结算起点 2000 元以下的零星开支; (五) 总经理批准的其他开支。 　　钱款结算起点定为 2000 元，结算规定的调整，由总经理确定。 　　第十八条 出纳支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存 款中提取，不得从现金收入中直接支付(坐支) 。 　　财务部门内控管理制度明细范文二 　　1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 　　2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 　　3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 　　4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 　　5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有