华电能源股份有限公司内部控制自我评价报告.PDFVIP

华电能源股份有限公司内部控制自我评价报告 为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防 范能力，促进企业可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》等法 律法规的要求，公司对内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会对内部控制评价报告真实性的声明 公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负 责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和 可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能 对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内 部控制进行了评价，并认为其在2012 年12 月31 日（基准日）有效。 公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内 部控制缺陷。 公司聘请的立信会计师事务所已对公司财务报告相关内部控制 的有效性进行了审计，出具了审计意见。 二、内部控制工作总体情况 （一）内部控制评价工作的组织情况 公司董事会及其审计委员会负责领导和指导内部控制评价工作, 监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施，对纳入评价范围的高 风险领域和单位进行评价。 （二）内部控制评价依据 公司根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引有关规定的要 求,结合企业内控手册,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对 公司截至 2012年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行 评价。 （三）内部控制评价范围 公司内部控制评价的范围涵盖了公司及所属单位经营管理的主要 方面,重点关注了高风险领域和单位,涵盖了内部环境、风险评估、控 制活动、信息与沟通、内部监督等五大方面，不存在重大遗漏。 1、内部环境 （1）治理结构 1 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 等法律法规的要求，建立股东大会、董事会、监事会以及管理层分权 制衡的公司治理结构，并制定相关制度对公司董事会、监事会和经理 层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序进行相应规定，确保 股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督 权。 （2）机构设置及权责分配 公司各部门间职能清晰，权责分明，避免职能交叉、缺失或权责 过于集中，形成各司其职、各负其责、相互制约、相互协调的工作机 制。 公司人力资源部制定各岗位职责，界定该岗位的工作责任和人员 素质要求，并对各业务流程中可行性研究与决策审批、决策审批与执 行、执行与监督检查等不相容职务进行分离。 公司监察审计部是内部控制监督专门机构，对公司内部控制的建 设及有效运行实施日常监督和专项监督。 （3）发展战略 作为中国华电集团公司在黑龙江地区的电力发展主体和资本运 作平台，公司为顺应外部经济运行趋势和自身发展要求，解决制约公 司发展的深层次矛盾和问题，进一步增强市场竞争能力、抗风险能力 和盈利能力，紧紧抓住国家转变能源发展方式、支持发电公司向综合 性能源公司发展的有利产业政策时机，不断加快推进公司结构调整和 战略转型，致力于打造以电为主，集电力、热力、煤炭、工程等产业 于一体的产业布局，创建一流综合性能源公司。 公司以“二次创业、科学发展”为目标，明确了“热电为主、煤 为基础、工程技术、产业协同”的战略发展思路，不断优化配置资源， 使优势资源向发电、供热、煤炭、工程技术等主业集中，产业布局和 产业链结构不断完善，充分发挥了协同效应和整体优势，有效促进了 公司系统管理效益双提升。 （4）人力资源政策 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，制定相关人力 资源管理制度，对员工的引进、开发、使用、辞退、辞职、薪酬、考 核、奖惩等方面进行了规定。公司关注员工权益，依法用工，加强绩 效考核，形成了良好激励与约束机制。 公司将职业道德修养和专业 2 胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，非常重视员工培训和继续 教育，根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后续培训 教育，不断提升员工素质。 （5）社会责任 公司重视履行社会责任，认真贯彻“安全第一、预防为主、综合 治理”的方针，坚持“四不放过”原则。以控制轻伤和