台海玛努尔核电设备股份有限公司内部控制自我评价报告.PDFVIP

台海玛努尔核电设备股份有限公司内部控制自我评价报告 2017 年12 月31 日 台海玛努尔核电设备股份有限公司 内部控制自我评价报告 台海玛努尔核电设备股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五 部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定，按照本公司 董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评 估、控制措施、信息与沟通、检查监督等方面，对公司2017年12月31日与财务报告相关的 内部控制的有效性进行了评估。 本公司审计部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评 估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部 控制评价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查等审计程序。 本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、 适应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成 了健全的内部控制系统。评估情况如下： 一、公司内部控制的综述 (一) 内部控制的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、公允、准确、 完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展目标。 （二）公司内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部控制贯穿了决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各 种业务、事项和人员，任何个人都无超越内控制度的权力； 2、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域； 3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成 相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 4、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适 应，并随着情况的变化及时调整； 5、成本效益原则。内部控制在权衡实施成本与预期效益时，以适当的成本实现有效 控制。 （三）公司内部控制责任主体 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督。公司董事会下设立了审计委员会，审计委员会负责审查公司内部控制，监督 1 台海玛努尔核电设备股份有限公司内部控制自我评价报告 2017 年12 月31 日 内部控制的有效实施，进行内部控制自我评价，协调内部控制审计及其他相关事宜等。公 司经营层负责内部控制的贯彻、执行，公司全体员工参与内部控制的具体实施。 二、内部控制制度的主要要素的实际状况 (一) 内部环境 1. 公司治理与组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，建立 和完善法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作，制定或修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，制定了重大 事项的决策方法。完善的法人治理结构保障了公司规范、高效运作，符合中国证监会有关 法人治理结构的规范要求。公司治理的具体情况如下： 股东与股东大会：股东大会是公司最高权力机构。公司严格按照《公司章程》和《股 东大会议事规则》的要求召开股东大会，确保所有股东享有平等的地位并能充分行使相应 的权利。股东大会作出普通决议，由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 二分之一以上通过；股东大会作出特别决议，由出席股东大会的股东(包括股东代理人) 所持表决权的三分之二以上通过，公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于 股东，充分保护全体股东的权益。公司股东大会还聘请律师出席并进行见证，运作规范。 董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生董事， 独立董事占全体董事的三分之一，董事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要 求。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门 委员会。公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》开展工作。 监事和监事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定选举产生监事， 监事会的人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会按照法律法规和《公 司章程》的要求履行职责，强化对公司董事、高级管理人员和财务的监督职能，维护了公