以KPI为基石绩效管理.pptVIP

降低资产负债率 成本管理 降低项目总成本 项目过程控制 房地产事业部 财务中心 内部结算体系 财务中心 预、决算体系 房地产事业部 财务中心 提高效率及准确率 员工素质的提高 完善的内部管理体系 企业文化建设 财务 客户 内部 学习 和 提高 财务中心在公司KPI体系中的位置 缩短资金使用周期 提高利润率 * 了 解 整 个 业 务 之 运 作 ， 建 立 业 务 价 值 创 造 树 根 据 价 值 创 造 树 ， 找 出 影 响 业 务 发 展 的 各 种 驱 动 因 素 建 立 价 值 创 造 树 及 相 配 之 业 务 发 展 驱 动 因 素 结 合 企 业 之 组 织 架 构 和 价 值 创 造 树 相 配 之 驱 动 因 素 ， 初 步 定 义 各 级 相 关 之 关 键 业 绩 指 标 按 组 织 架 构 而 定 的 关 键 业 绩 指 标 明 确 每 一 个 关 键 业 绩 指 标 之 定 义 与 各 级 反 复 讨 论 关 键 业 绩 指 标 ， 不 断 修 订 指 标 定 义 具 体 各 级 相 关 之 关 键 业 绩 指 标 及 其 定 义 找 出 影 响 业 务 的 驱 动 因 素 将 驱 动 因 素 按 组 织 结 构 之 层 次 进 行 安 排 明 确 定 义 关 键 业 绩 指 标 反 馈 根 据 业 务 的 价 值 创 造 树 ， 找 出 影 响 价 值 之 驱 动 因 素 ， 然 后 与 组 织 结 构 、 工 作 说 明 书 实 际 情 况 相 结 合 ， 定 义 出 一 套 合 适 的 关 键 业 绩 指 标 。 KPI体系建立方法三：价值创造树法 * 选择关键业绩指标(KPI)的步骤 第一步： 确定业务的价值树 第二步： 找出具有重大影响的关键业绩指标 第三步： 给各岗位确定关键业绩指标 价值体系 有重大影响的财务指标项目 个人关键业绩指标 占最大比例的指标 对经济利润影响大 有很大的改善潜力 波动性较大 与最佳做法之间的差距较大 行业产品营销主管 商用/家用产品营销主管 产品经理 市场营销总监 ... ... * 总资产贡献率 销售营业利润 总资产周转率 成本费用利润率 净资产收益率 资产负债率 息税前利润 销售完成 存货周转 销售成本 原料成本 人工成本 周转资产 固定资产 G集团A公司业务价值树示例 …… * 财务策略目标 战略目标 获得更多的发展机会和人才 内部运营策略目标 客户策略目标 财务学习与成长策略目标 收入的增长与收入结构的改善 完善产品质量、促进更新换代 取得客户对公司和产品的认可 人才队伍的形成与稳定及人才素质的提高 G集团A公司的策略目标分解示例 * 员工士气 员工技能 员工建议 过程管理 更低返工率 更短的 运转周期 按时交货 顾客满意 营业开支 应收账款 资产汇报率 财务 顾客 内部运营 学习与成长 将绩效指标组织成一个因果链 前 行 后 置 * 学习与成长策略目标 人才队伍的形成与稳定及人才素质的提高 内部运营策略目标 完善产品质量，促进产品更新换代 客户策略目标 取得客户对公司和产品的认可 财务策略目标 收入的增长与收入结构的改善 员工流失率、员工满意度、新技术受益率 新产品销售比率、研发销售比率 新客户销售额增长率、省外市场销售比率 实现销售额、利润、投资回报率、成本利润率、净资产保值增值率 员工管理指标 内部业务指标 顾 客 指 标 财 务 指 标 G集团A公司一级KPI示例 先 行 滞 后 * 企业财务目标 企业策略目标分解 企业客户目标 企业内部运营目标 企业员工管理目标 部门财务目标 部门策略目标分解 部门客户目标 部门内部运营目标 部门员工管理目标 企业战略目标 年度经营重点 公司一级KPI 部门二级KPI 部门策略分解 * 方法四：成功关键分析法选择KPI * 1、用鱼骨图分析 客户服务 市场领先 组织建设 利润增长 优秀的分公司 某旅游公司分公司成功关键分析 * 2、KPI要素分解 市场领先 客户服务 利润增长 组织建设 市场竞争力 市场拓展力 品牌影响力 客户满意 客户资源管理 应收账款 费用控制 纯利润 人 员 纪 律 文 化 * 3、选择KPI 市场领先 市场竞争力 市场拓展力 品牌影响力 当期接待团次 当期接待人次 当期营业收入 新业务营业收入增长 新客户数量 市场宣传的有效性 * 4、汇总成分公司一级KPI表 KPI维度 KPI要素 KPI 市场领先 市场竞争能力 当期接待团次 当期接待人数 当期营业收入 市场拓展能力 新客户数量 新业务营业增长率 品牌影响能力 市场宣传的有效性 客