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德奥通用航空股份有限公司 截止2017 年12 月31 日的 内部控制评价报告 德奥通用航空股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企 业内部控制规范体系”)，结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司 2017 年12 月31 日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性 进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 公司依据国家相关法律法规、规章和政策,结合公司的实际情况,对法人治理结构、组织 控制、业务控制、信息系统控制、内部会计控制、内部管理控制和内部审计等作了明确 的规定,形成一套较为完整、合理、有效的内部控制体系，基本涵盖公司经营管理活动 的关键环节，具有较强的指导性和适用性，各项内部控制管理制度均得到了有效执行。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规 定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：德奥通用航空股份有限公司、蓝海实业有限公司、佛山市 南海邦芝电器有限公司、伊立浦国际投资控股有限公司、德奥直升机有限公司、南通德 奥斯太尔航空发动机有限公司、深圳前海伊立浦资产管理有限公司、南通德奥航空精密 铸造有限公司、德奥无人机运营服务有限公司、德奥通航（北京）科技有限公司、 XtremeAIR GmbH、Mistral Engines SA、RotorSchmiede GmbH、AeroSteyr Engines GmbH、 Rotorfly LTD. 、Gobler Hirthmotortoren GmbHCo.KG 、Gobler Hirthmotortoren Verwaltungs GmbH、十七家，无其他需要纳入评价范围的单位。纳入评价范围单位资产 总额占公司合并财务报表资产总额的 99.00%以上，对外营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的 100.00%。 本年度纳入评价范围的主要业务和事项包括:治理结构、组织架构、财务管理、投融资 与担保、销售、采购、人力资源、关联交易、资金管理、内部监督等内容。重点关注的 高风险领域主要包括: 1、对全资及控股子公司的管理控制 公司通过向全资、控股及参股子公司委派高级管理人员管理子公司，对子公司的运作、 人事、财务、资金等作了明确的规定和权限范围。对全资及控股子公司在确保自主经营 的前提下，实施了有效的内部控制。 2、关联交易的内部控制 公司制定了《关联交易管理办法》，对关联方和关联交易、关联交易的审批权限和决策 程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、