相互制农业保险试点模式潜在风险分析及监管策略优化选择.pdf

相互制农业保险试点模式潜在风险分析及监管策略优 化选择 对阳光农业相互保险公司的调研 在我国，相互制是一种新的保险组织形式。目前，仅有 阳光农业相互保险公司采取这种组织形式。该公司自成立以 来稳健经营，发展态势总体良好，农业保险试点工作取得了 初步成功。经过多年的实践，监管部门逐步积累了对股份制 保险公司的监管经验，形成了三支柱监管理念，建立了防范 风险的五道防线。但是，对相互制保险公司的监管还略显薄 弱，主要体现在监管法律空白、监管经验不足、监管手段有 限、监管重点不突出等方面。基于此，黑龙江保监局从落实 科学发展观、加强审慎监管的角度，围绕摸排、梳理潜在可 能性系统风险和制度性缺陷对阳光农业相互保险公司开展 了调研。 一、发展概况 （一）公司组建情况。阳光农业相互保险公司于2004 年11 月9 日经中国保监会批准成立，2005 年1 月11 日正 式开业。公司现已组建了1 个分公司，11 个中心支公司，3 个支公司，69 个营销服务部、94 个保险社和2000 个保险分 社，会员一百多万人，形成了基本覆盖黑龙江省的农业保险 服务体系。 （二）基本运作模式。一是建立了以公司统一经营为主 导、保险社互助经营为基础的统分结合经营管理体制。二是 保费实行“三方承担”。三是实行统一承保、统一收费，规避 逆向选择风险。四是业务管理实行“三公开三到户”制度，确 保公平透明。五是实行“四级核灾定损”制度，确保理赔真实 准确。六是建立提取大灾准备金制度，平抑灾害风险。 （三）主要成效。公司按照温家宝总理“同意先行试点， 加强监管，防范风险，注意总结经验”的批示精神以及保监会 确定的“先农险、后商险，先局部、后放大”的原则，积极开 办农险业务，促进了现代化农业的可持续发展，保障了国家 粮食安全。 二、制约因素 （一）法律保障空白。目前，我国《公司法》和《保险 法》中没有对相互制保险公司这种组织形式进行法律定位。 《保险法》中虽有对农业保险另行立法的条文，但相关法律 尚未出台。 （二）税收扶持缺乏。农业保险的准公共物品属性、高 风险性及正外部性，决定了其需要政府经济支持以降低运营 成本。目前，农业保险税收扶持政策范围偏窄,力度不够，特 别是对相互制农业保险公司税前计提大灾准备金以及免除 所得税、涉农保险税收减免等税收优惠政策还需要进一步明 确。 （三）组织成本偏高。垦区外分散的、小规模经营的农 户大多缺乏自我组织能力和合作意愿,对相互制农业保险经 营模式的认知程度低，仅靠公司自身力量宣传、动员、组织 广大农户参保具有较大困难。 （四）人才储备不足。农业保险工作需要具备保险基础 知识并掌握农业生产技术的复合型人才。目前，这种交叉学 科人才的培养跟不上，专业技术人才缺乏。 三、潜在风险 相互制保险公司的投保人根据保险合同和公司章程缴 纳保费,同时成为公司会员。公司按照约定提供风险防范服务 和经济补偿, 公司盈亏均由会员承担。随着相互制保险公司 经营规模的不断扩大，其在发展中的潜在风险日益凸显。 （一）经营非相互制业务的资本约束性风险。资本约束 性风险是指保险公司的资本与所承担的风险和业务规模不 相适应而导致不能履行赔偿或给付义务的风险。相互制保险 公司经营非相互制业务的资本约束性风险，即相互制保险公 司在没有注册资本金的情况下，经营非相互制业务所带来的 不能履行赔偿或给付义务的风险。 （二）规模扩大后的制度优势削弱风险。相互制保险公 司与股份制保险公司比较而言，其优势主要有：会员可以参 与公司经营管理，有效地遏制道德风险和逆向选择；经营成 本较低；符合政策性保险的公共性特征。但是，随着相互制 农业保险公司经营规模的不断扩大，其所拥有的制度优势面 临着削弱风险。 （三）非同质业务之间的传导性风险。相互制保险公司 要求投保人和投保标的具有同质性。但是，目前阳光农业相 互保险公司在经营会员保险业务的同时也经营非会员业务， 在经营政策性农业保险业务的同时也经营其它商业保险业 务，并在不同省份设立分支机构、吸纳会员。由此，可能产 生非同质业务之间、不同区域会员群体之间的费用调节、利 益传导和风险转嫁等风险。 （四）特定展业方式的依赖性风险。阳光农业相互保险 公司在垦区内主要依靠行政力量推动业