关于北京中科国通环保工程技术股份有限公司挂牌申请文件的.PDF

关于北京中科国通环保工程技术股份有限公司 挂牌申请文件的第一次反馈意见 北京中科国通环保工程技术股份有限公司并中泰证券股份有限公司: 现对由中泰证券股份有限公司 （以下简称 “主办券商”）推荐的 北京中科国通环保工程技术股份有限公司 （以下简称“公司”）及其 股票在全国中小企业股份转让系统 （以下简称“全国股转系统”）挂 牌并公开转让的申请文件提出反馈意见，请公司与主办券商予以落实， 将完成的反馈意见回复与主办券商内核/质控部门编制反馈督查报告 （模板见附件一），通过全国股转系统业务支持平台一并提交。 一、公司特殊问题 1.1、公司有机构投资者。请公司补充说明并披露：（1）公司引 入机构投资者的定价依据；（2）公司与投资者签署的协议情况。请主 办券商及律师结合机构投资者取得公司股权的价格、方式，进一步核 查公司引入机构投资者是否与公司存在对赌协或其他投资安排。 1.2、针对股东为国有企业的，请主办券商、律师补充核查以下 事项并发表明确意见：（1）股东的性质；（2）股东投资于公司的程序 的合法合规性；（3）公司是否需要取得国有股权设置批复文件及相关 依据。 1.3、关于子公司、参股公司。（1）请公司梳理并补充披露公司 的主要业务、主要产品及其用途和相应业务具有的关键资源要素，并 按照区域市场销售情况披露收入构成。请主办券商及律师补充核查各 1 / 17 子公司开展业务的合法合规性。（2）请公司补充披露子公司的取得方 式，并结合子公司的具体业务补充披露设立或收购各个子公司的必要 性以及子公司与母公司的业务衔接情况。（3）请公司补充披露子公司 在公司业务流程中从事的环节与作用，以及公司与子公司在业务上的 分工与合作，请主办券商核查公司对子公司的管理体系及实际运作情 况。（4）请公司补充披露家子公司的收入构成，子公司主要客户，母 子公司之间是否存在内部交易，如存在，请公司补充说明内部交易的 最终实现情况。请主办券商和申报会计师发表核查意见。（5）请公司 结合公司股权状况、决策机制、公司制度及利润分配方式等补充说明 并披露如何实现对子公司在人员、财务、业务上的控制。（6）公司与 子公司的分工合作模式，市场定位及未来发展情况。请主办券商和律 师核查并发表意见。 请公司将子公司、参股公司并入股权结构图。 1.4、报告期内，毛利率波动较大，请公司说明并披露该情形形 成的原因，是否符合行业趋势及如何保障盈利的可持续性。请主办券 商核查并发表意见。 1.5、关于业务资质。请主办券商、律师结合实际业务开展情况 核查公司、人员、车辆的以下事项并发表明确意见：(1)是否具有经 营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权，对其齐备性、相 关业务的合法合规性发表意见；（2）是否存在超越资质、范围经营的 情况，是否存在相应的法律风险，公司的风险控制和规范措施，是否 构成重大违法行为；（3）是否存在无法续期的风险，对公司持续经营 2 / 17 的影响。 1.6、关于主要生产设备中计入芦村二期工程是否合理，请主办 券商和律师核查并发表意见。 1.7、关于在建工程，请公司补充说明并披露：①建设项目的环 保合规性，包括且不限于公司建设项目的环评批复、环评验收及 “三 同时”验收等批复文件的取得情况；②是否需要办理排污许可证以及 取得情况；③日常环保是否合规，是否存在环保违法和受处罚的情况。 请主办券商和律师核查并发表意见。 1.8、报告期内公司前五大客户中，有重合情形。请公司补充说 明：（1）公司前五大客户重合的原因，前五大客户订单获得的方式； （2）公司目前产品的销售方式和渠道；（3）公司针对前五大客户重 合所采取的措施；（4）公司、公司股东、董事、监事、高级管理人员 与前五大客户的关系。请主办券商和律师就前述事项进行核查，并就 以下事项发表明确意见：（1）公司对前五大客户是否存有依赖；（2） 公司、公司股东、董事、监事、高级管理人员与前五大客户是否存有 关联关系，订单获得方式是否合法、合规。 1.9、关于销售模式。请公司补充说明销售模式并披露：（1）招 标方式和商务谈判模式 占比情况，商务谈判是否存在商业贿赂的情况 及反商业贿赂措施。（2）报告期内通过招投标获得主要订单数量，金 额及占当期销售收入比重。请主办券商及律师核查公司的销售