银行开户销户流程说明文档.doc

流程说明文档 单位：中国联通山东分公司 流程编号：CU-37-4.1.1.5.1 业务主管部门：计财财务部 流程名称：资金及资产管理-资金管理-资金安全-银行帐户管理-银行开户销户 编制人：张进成 最后更新时间： 2005年5月16日 版本：01 流程编号及名称：CU-37-4.1.1.5.1 资金及资产管理-资金管理-资金安全-银行帐户管理-银行开户销户 流程简介： 流程内容 本流程描述的内容为公司开设及注销银行帐户的业务过程。 流程的起止点： 上接流程：无 下接流程：无 流程起点：市分银行出纳根据业务需要提出开户或销户申请。 流程终点：不涉及网银的帐户业务终点是省分计划财务部主管会计审核ERP系统中帐户维护信息；涉及网银的业务终点是市分计划财务部经理确定网上银行使用人员分工。 术语解释： 无 流程说明 流程编号 任务说明 处理方式 相关文档 负责部门 相关制度或规范 A1 市分银行出纳根据公司业务需要提出开（销）户申请。 人工 Z1银行帐户开设（注销）申请表 市分计财部 资金管理办法 A2 C1市分财务经理审核出纳提出的开设（注销）帐户申请的开销户信息是否符合公司业务需要和各种政策法规的要求，审核同意要在银行帐户开设（注销）申请表相关位置签字。 人工 Z1银行帐户开设（注销）申请表 市分计财部 资金管理办法 A3 市分银行出纳将开（销）户申请发送邮件和传真给省分计财部资金管理岗。 人工 Z1银行帐户开设（注销）申请表 市分计财部 资金管理办法 A4 C2省分资金管理人员依据企业资金管理办法结合申请市分的实际情况审批地市提交的开（销）户申请，审核开设（注销）的帐户事由和性质是否符合公司规定和需要,审核同意要在申请表上相关位置签字确认。 人工 Z2开（销）户批复 省分计财部 资金管理办法 A5 市分银行出纳接收省分资金管理岗批复传真。 人工 Z2开（销）户批复 市分计财部 资金管理办法 A6 市分银行出纳根据财务经理和省分资金管理人员的开（销）户批示携带企业营业执照、公司印鉴等到指定银行填写开（销）户申请书，准确描述帐户单位名称、帐户性质信息，申请办理开（销）户业务。 人工 Z3银行开（销）户申请书、Z4印鉴卡 市分计财部 资金管理办法 A7 C3市分会计依据财务经理和省分资金管理人员的开（销）户批示、企业营业执照信息审核出纳开户名称、帐户性质、帐号等信息，核对其与印鉴卡信息的一致性，核对无误后编制ERP系统段值申请表，在ERP系统段值申请表相应位置签字，并发送邮件给省分系统管理员。 人工 Z5 ERP段值申请表 市分计财部 《ERP操作手册》 引用5.4.1.2子模块帐户信息维护流程 A8 由市分银行出纳判断是开户业务还是销户业务，如果是开户业务接A11步，如是销户业务流程结束 。 人工 无 无 无 A9 由市分银行出纳判断是否加入网上银行业务，如需加入网上银行业务接A12步，如不需要加入网上银行业务流程结束。 人工 无 无 无 A10 市分银行出纳依据企业网上银行申请办理办法和资金管理办法实施细则到指定银行给指定帐户办理网上银行申请业务。 人工 Z6网上银行申请书 市分计财部 资金管理办法 A11 市分银行出纳向省分资金管理岗提交企业内网上银行信息维护表格。 人工 Z7网上银行信息维护表格（电子） 市分计财部 资金管理办法实施细则 A12 省分资金管理岗根据市分提交的网上银行信息维护表格维护企业内网上银行信息。 人工 D2企业网上银行信息数据库 省分计财部 资金管理办法实施细则 A13 C5省分资金管理主管根据市分提交的网上银行信息维护表格审核维护企业内网上银行帐户名称、帐号等信息，审核不正确的要重新维护。 人工 Z7网上银行信息维护表格（电子） 省分计财部 资金管理办法实施细则 A14 C6市分财务经理根据企业财务岗位设立制度，确定使用网上银行人员分工，保证网上银行资金划转人员和审批人员岗位分离，配备不同的人员担任。 人工 Z8网上银行使用人员分工表 市分计财部 资金管理办法实施细则 涉及风险 风险点编号 风险描述 R1 未经授权开（销）户，会影响资金完整性和真实性 R2 开设帐户性质不准确，会影响企业帐户的真实性 R3 预留印鉴不正确，会影响企业的资金完整性和真实性 R4 设置银行（网银）信息不准确，影响资金完整性和真实性 R5 网银授权不明确，职责不分离，影响资金完整性和真实性