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第9讲：第八章金融犯罪及刑事责任 讲义 第八章 金融犯罪及刑事责任 　　本章应把握的问题: 本章涉及各类金融犯罪近30种，涉及到诸多刑事责任及法律法规。应把握：一是对各类有关金融犯罪的专业术语的掌握；二是各类金融犯罪的概念及其构成因素，尤其是关于金融犯罪及刑事责任的界定及处罚结果等.对于某一犯罪的具体罚金、量刑结果等建议只需理解便可，但要弄清各类犯罪之间的联系和区别。 新旧教材差异：本章原教材第二节中的第二方面内容“破坏金融机构组织管理罪”即擅自设立金融机构罪被整体删除；在第三节“金融诈骗罪”中，新教材还删除了：保险诈骗罪、有价证券罪被删除。 请注意:新教材还取消了对伪造货币罪，出售、购买、运输假币罪，变造货币罪等的阐述。 第一节　金融犯罪概述 金融犯罪的种类： 1．根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。 2．根据金融犯罪侵犯的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。 3．根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪。主要包括破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等。银行人员职务犯罪又称为内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。 金融犯罪的构成： 1．犯罪客体 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。 金融犯罪的对象，可以是人（不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位）； 也可以是各种金融工具。（具体包括货币、各种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。） 2．犯罪客观方面 金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为。具体内容主要是： (1)违反金融管理法规。 (2)具有非法从事货币资金融通的活动。 3．犯罪主体 金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。二者作为金融犯罪主体，均可以是一般主体，也可以是特殊主体。 4．犯罪主观方面 金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有。 【例题判断题.】金融犯罪的主体只能是自然人。（　N　） 答案:错误。 　　多智网校试题解析：因为金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位。 第二节 破坏金融管理秩序罪 　　第二节　破坏金融管理秩序罪p215 一、危害货币管理罪p216 ※这些犯罪有其共同点： 本罪侵犯的客体是国家的货币管理制度（行为人制造出来的物品完全不可能被人们误认为是货币的，不可能成立本罪） 均为年满16周岁，是具有辨认控制能力的自然人。 本罪主观方面是故意。 （这里取消了原教材所述的伪造货币罪出售、购买、运输假币罪、变造货币罪，只留有以下两项罪名） 1．金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪 本罪客观方面表现为两种情况：一是购买假币；二是利用职务上便利，以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付出存款等便利条件，将假币调换成真币。 2．持有、使用假币罪 持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。 二、破坏银行管理罪p219 涉及十个方面的犯罪。现就仅列举以下几种： 1．非法吸收公众存款罪 非法吸收公众存款罪，是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。 本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。 “非法”包括主体不合法和方式不合法两种情况：一种是行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄；另一种是行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款，如有些商业银行和信用社，为了争揽客户，以擅自提高利率或在存款时以先支付利息等手段吸收公众存款。 2．高利转贷罪 本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。行为对象是金融机构的信贷资金。 本罪客观方面表现为套取金融机构信贷资金，并将该资金高利转贷他人，违法所得数额较大的行为。 本罪主体是一般主体，包括自然人和单位。具有贷款业务经营权的金融机构除外。 本罪主观方面足故意。行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷肆利的目的。 3．非法出具金融票证罪 非法出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节