会计信息系统（第三版）科目余额表生成培训资料.pptxVIP

知识点5-1-4：科目余额表生成 知识点学习任务单 知识点编号 知识点序号 知识点 5-1-4 092 科目余额表生成 知识点学习任务： 1、掌握科目余额表的数据生成流程与步骤 2、理解科目余额表的数据源与生成机理 知识点5-1-4：科目余额表生成 科目余额表的数据生成流程如下图。 知识点5-1-4：科目余额表数据生成 （1）创建科目余额表数据窗口：数据项包括科目编号、科目名称、 期初余额方向、期初余额（数量、外币、金额）、本期借方（数量、外币、金额）、本期贷方（数量、外币、金额）、累计借方（数量、外币、金额）、累计贷方（数量、外币、金额）、期末余额方向、期末余额（数量、外币、金额）共22项。 知识点5-1-4：科目余额表数据生成 （4）包括未记账凭证：选此项时需在本期发生额、累计发生额、期末余额数据中，将凭证基表中各有关科目的未记账凭证数据计算在内。用一条SQL语句，按科目余额表查询条件一次性读取凭证基表 “记账人”为空的科目编号、借方金额、贷方金额、外币额，并按科目进行分类求和，将得到的分类求和数据分别按科目编号记入科目余额表的对应数据项（本期、累计、期末）。 知识点5-1-4：科目余额表数据生成 （5）生成各类科目小计与总合计：按科目类型（资产、负债、权益、成本、损益）进行分类求和，并根据分类求和结果计算总合计数，将汇总数据分别按“资产小计、负债小计、权益小计、成本小计、损益小计、合计”6行填入科目余额表，对科目余额表中的数据按科目编号排序（设法将各类科目小计排在各类对应科目的最后，将总合计排在整个余额表的最后）。 知识点5-1-4：科目余额表数据生成 （6）根据账表格式选择输出科目余额表：选“金额式”则期初、本期、累计、期末各项数据只输出金额；若选“外币式”则需输出外币和金额；若选外币数量式则需输出数量、外币和金额。 谢 谢 ！