中国银行济南分行中小企业供应链融资风险管理.docVIP

中国银行济南分行中小企业供应链融资风险管理l 核心企业在供应链中拥有非常重要的地位，它除了出借自身信用，同时还会 参与货物购销，如果货物采购、货物质量检验、终端用户等环节安排全权由上下 游中小企业负责操作，自身不参与，其核心企业真正作用就会流于形式。这一业 务模式会容易导致一旦终端用户与借款企业发生商业纠纷而不按时支付货款，就 会产生授信风险。从“形式核心企业”产生的缘由出发进行探讨。首先，在实际应用 中，“形式核心企业”一般为大型国有企业集团的控股子公司，集团以业务量和利润 作为对子公司的考核标准；其次，上下游客户与“形式核心企业”关系密切，对于上 下游客户提出的要求基本都可以满足；再次，“形式核心企业”往往不参与具体业务 的操作，全权由上下游企业负责整个业务流程。在实际工作中，有很多民营企业 依附在国有大企业周围，有些是真正的供应销售关系，有些企业可能仅仅是借助 于大企业的信用取得银行授信。因此商业银行在考察筛选核心企业时，要明了核 心企业在供应链中所扮演的角色和承担的责任，避免由于“形式核心企业”不作为导 致授信风险的发生。 银行选择核心企业时，最终的履约能力是考察的重中之重，而绝不能迷信大 企业名声。核心企业除了自身会出现道德风险，如果由于信用被融资捆绑进而导 致累积的债务超过其承受极限，将提高核心企业的违约风险，会出现债务危机。 中小企业出现违约风险的时候，如果在这一融资过程中核心企业与上下游企业并 没有实质利益关系，而只是借用了核心企业的信用，那么核心企业并不会愿意为 交易对手承担相关责任，履行自身的义务，银行将授信企业的信用与核心企业捆 绑起来以降低中小企业融资风险的初衷也是枉费。实际上很多国有贸易公司是通 过出借信用续做“似是而非的供应链”实现的，流动性紧张，不适合做核心企业。 供应链融资中，核心企业是主导，它作为牵头对上下游企业进行有效的管理。 银行应特别关注核心企业的经营情况，评估其对供应链融资的影响，建立与核心 企业的定期沟通制度，与负责核心企业关系维护的客户经理进行沟通，记录核心 企业经营情况。如核心企业发生临时性风险事项，银行应及时落实沟通制度，确 保核心企业风险事项对供应链融资业务无不利影响。如产生不利影响，则应及时 采取措施、做出调整并将相关情况及时报备。 在商业银行拓展供应链业务时，由于供应链涉及企业较多，会遇到核心企业 在异地的情况，这会加大对异地核心企业考察和评估的难度。信息不对称使得授 信银行无法实时掌握核心企业的动向，并及时采取应对措施，造成贷后管理成本高， 监控难度大。因此银行叙作异地的核心企业时应格外谨慎，避免出现授信风险。 5．2完善对供应链融资企业实行动态风险监控 (1)设立独立的中小企业授信资产的专业管理部门，客户经理为一线信贷资 产安全审查人员，与授信支持资产管理部门的后台人员进行双重的核查，互为补 充，互相监督，使人员失误造成的操作风险降到最低程度；定期核查抵押于银行 的融资项下的存货及应收账款是否符合银行的要求。 (2)升级中小企业业务专属的业务系统 发展中小企业业务必须依托先进的信科系统。要以现有的中小企业信息系统 (SMES)为基础，持续升级系统功能，打通前中后台业务流程，实现中小企业业 务在线发起、在线审批，推进前中后端全流程数据无缝对接，提升业务运营效率。 (3)打造中小企业业务条线人才队伍 承接中小企业客户管理职责，逐步理顺中小客户条线管理架构，完善整合方 案，保障中小客户业务运作顺畅，管理有效。在业务发展的基础上，逐步建立包 括中小型企业业务营销、管理于一体的新的组织架构，建立适应中小企业业务发 ， 展的人力资源保障机制，充实各级机构中小企业条线人员，将员工职业生涯设计、 培训、培养、晋升与基层锻炼挂钩，引导员工投身基层建功立业，推进中小企业 专职客户经理的建设，加强日常中小企业专业培训，打造中小企业专业队伍。 5．3完善贷后风险管理 (1)加强对基础交易的控制。 通过信息系统的支持，要求企业提供交易文件等，要严格审查单笔交易合同， 文件，以保证交易的真实性背景，实时跟踪和了解基本交易的进展情况，包括采 购合同签订、备货发货、支付采购款、生产、销售、应收帐款确认、收回货款等 各环节的执行情况。基础交易项下货款收回后应及时偿还对应信贷资金，确保自 偿性。 业务本身具有自偿性，要求专款专用必须由银行受托支付给贸易融资方上游 或者发放到融资方账户后同一个工作日内支付到其上游制定账户。融资发放后， 银行需关注到融资方生产情况、资金状况、行业政策、下游客户运营情况等。跟 踪借款人资金使用及生产备货情况，关注借款人所在行业及下游客户根据订单约 定的交货、装运时间，监控卖方在合理时间内通过银行办理应收账款结算手续监 控货款回笼进度，防止客户不将货款回笼到银行保证金账户，或挪