小企业贷款信用风险与化解策略.docVIP

小企业贷款信用风险与化解策略 　　摘要：作为小企业间接融资的首选渠道，商业银行在其中扮演着非常重要的角色。然而小企业贷款对于商业银行而言，存在风险高、成本高、效率低、收益低的现象。文章对小企业存在的信用风险进行了分析，并提出了政策建议。 　　关键词：小企业贷款；信用风险管理 　　中图分类号：F830.5文献标识码：A文章编号：1006―1428(2010)04―0086―04 　　 　　一、小企业的重要性与信用状况的反差性 　　 　　小企业在我国经济中有着举足轻重的地位，分别体现在以下五个方面。 　　第一，小企业能够吸纳大量就业，稳定社会民生。 　　根据欧盟委员会官方数据，截至2006年5月，欧盟地区小企业已达到2300万家，占企业总数的99％，小企业提供了7500万个就业岗位，在一些工业行业提供了80％以上的就业机会。 　　这种情况在我国同样适用。2006年上海规模以上工业企业中，12867家小型企业创造了133.66万的就业人次，占工业企业从业人员的49.56％，远远超过大型企业9.80％和中型企业40.64％的比重。同年全国国有及规模以上非国有工业企业中，小企业创造了3241.95万人次的就业机会，占工业企业从业人员的43.76％，远高于大企业的23.25％和中型企业的32.99％。 　　小企业吸纳就业的能力如此之强，原因之一在于小企业创造一个就业岗位的成本比较低。在我国，大型企业创造一个就业岗位需要投资22万元，中型企业创造一个就业岗位需要投资12万元，小型企业创造一个就业岗位只需投资8万元。原因之二在于小企业数目众多。占到全国企业总数的90％。即便每家小企业的职工数比较少，但就总量层面上仍能分流许多就业岗位。原因之三在于众多小企业分布于各个社区之中，尤其是家庭作坊之类的小企业，招工比较灵活。 　　第二，小企业创造的增加值对国民经济贡献度占比大。 　　从全国范围来看，2006年工业小企业占到全国全部国有及规模以上非国有工业企业总数的89.09％，创造的工业增加值为35.45％，高于大型企业和中型企业的数值。 　　就地区范围来看，小企业在各省各市对当地的国民经济贡献度也十分显著。 　　第三，小企业能够活跃市场，满足不同的消??需求。 　　随着市场经济的日益成熟，消费者需求的多样化现象会越来越显著，小企业的存在能够活跃整个市场，弥补大中型企业忽略的消费需求。比如服装业。首先大企业公司结构庞大而且复杂，其内部有设计周期、生产周期、分销周期等等，存在刚性，不可能在短期做出调整。而小企业商业嗅觉敏锐，审批流程简单，能够在最短的时间内做出最快的反应，抢先满足最新的消费需求。其次，大企业采用的是统一式样，流水作业，批量生产，无法根据不同的消费偏好调整式样，比较单一化。而小企业可以小批量、多样化生产，更加灵活。 　　第四，小企业能够推动科研创新，加快技术转化。 　　目前。我国65％的专利、75％以上的技术创新、80％以上的新产品开发都是由小企业完成的。美国55％以上的技术创新是由小企业实现的，小企业的人均创新发明是大企业的2倍。 　　首先，小企业规模小，信息非公开，其一举一动不受大中企业重视，因此有更大的空间可以进行创新。其次，小企业管理经营的灵活性和组织结构的扁平化，使得科研创新流程变得非常直接、精简和快捷。相比于大企业。小企业经营者和所有者是合一的，许多所有者本身就是懂技术的人才，缩短了繁复冗长的层层审批。英国小企业科研成果转化为新产品的过程一般只要1―2年，而大企业则需要5―6年。 　　第五，小企业能够细化专业分工，提高资源使用效率。 　　大企业的经营与小企业的存在有着相辅相成的关系。全美500家大公司共有250多万家小企业为其协作配套、提供零部件。小企业的存在能够细化专业分工，有助于大企业节约生产成本、库存成本、运输成本、人力成本等。同时，小企业对当地资源更加熟悉，能够更有效地利用地方性经济资源。 　　尽管小企业在国民经济中重要性如此之大，信用状况却不尽如人意。与其作出的贡献有着巨大的反差。这与商业银行安全性、流动性和赢利性的经营原则有关。 　　第一，经济上行时，各种基建项目、并购项目和“走出去”项目等如火如荼地开展。商业银行忙于将有限的资金投放于众多大额贷款项目。小企业获得的关注比较少。经济下行时，宏观环境变数大，银行对于项目的选择更加审慎，小企业信用状况就更加恶化。 　　第二，相比起大企业，小企业业务成本高，收益低，风险高，效率低。高成本不仅包括交易成本高，还包括高昂的机会成本和信息成本。这就降低了银行的收益。小企业倒闭破产之后，有时会连带小企业业主的个贷业务一起宣告成为坏账。这样就等于成倍放大了小企业贷款风险。 　　第三，小企业的分布具有面广、点多、分散的特点，而单笔业