金融监管学课件第十二篇 章第二节对信托业的监管.pptVIP

对信托业的监管 什么是信托 它是指法人或自然人在相互信任 的基础上,通过签定契约,由一方将资金,财产或某种经济事务,按照一定的目的或利益要求,委托给起相信有能力和可委任的另一方,代为营运,管理和处置的经济行为 . 第一节 信托的产生与发展 一 信托的产生信托是商品经济发展的产物产生可追溯到2500年以前的古希腊,埃及信托概念则源于古罗马法典中的“信托遗赠”一般认为,现代信托是以 为原型逐步发展起来的 二 信托的发展英国是现代信托业的发源地.个人受托执行遗嘱,管理土地且不以盈利为目的的民事信托业务是英国传统的信托业务1908年官立信托局的成立,标志着英国的信托业开始从个人受托转向法人受托,民事信托转向商事信托信托的真正兴旺是在美国.信托机构开始发挥其中长期融资职能,金融信托业务由此完全形成.甲午战争以后,日本出于工业化筹资的需求,引入了在美国广为应用的支持产业振兴的金融信托制度. 第二节 信托的特点 1,信托财产所有权的转移性2,信托行为的相关性3,信托目的的特定性4,信托内容的广泛性5,信托资产核算的他主性,受托者只取得信托报酬,不取得信托财产所产生的收益,相应地也不承担损失风险.6,信托收益分配的实绩性 信托企业代客户经营管理和处置资产,这是信托的最基本职能.目前主要采取财产管理与财产处理两种形式 只信托企业能对个人,法人团体的实际需要提供多方面的信用服务职能.如代理发行股票债券,代理催收欠款,代理收付款,提供投资咨询等.  首要职能 中国信托业协会在京成立 　　中国银监会副主席唐双宁在成立大会上说，当前中国的信托业风险仍处于较高状态。为此，监管当局将以防范和化解风险为核心，继续完善法规制度建设，加大对信托业的监管力度。一是严格市场准入，高标准、严要求，不准“带病上岗”；二是实施分类监管，区别对待，鼓励先进，鞭策落后；三是完善法人治理，结合中国国情探索适用的法人治理模式；四是强化市场约束，推进和规范信息披露，提高透明度；五是加强对高风险机构的重点监管；六是加大现场检查力度，每年检查一次，今年没有检查过的要补课，检查过的要持续监管；七是完善非现场监管体系和手段，及时发现问题，发挥非现场监管与现场检查相辅相成的作用；八是加快处理解决历史遗留问题；九是加强培训工作，端正经营思想，提升风险管理能力； 　 十是做好案件处理和防范工作，坚持合规经营，打击和防范违法违规案件。 在成立大会上，信托公司的代表宣读了《经营性信托行业公约》，倡议要遵守公约，坚决树立信托业规范经营的良好形象。 案例分析 绵阳信托 湖南信托 创业投资一号 G中孚借道信托增资子公司 财产管理功能即受人之托,代人理财,这是信托业的基本功能.信托的产生是从财务管理开始的,现代信托业所从事的无论是金钱信托还是实物信托,都属于财产事务管理功能的运用.在该功能下,信托企业作为受托人经营管理和处置信托财产,必须按委托人的要求,为委托人或受益人谋利,而不能自主决策,背弃契约随心所欲运用信托财产.而且,信托财产所获收益,全部归受益人享有,信托机构只能按契约规定收取相应手续费.中国信托业的发展也必须根植于此.信托业的社会投资职能,可以通过信托实业投资业务和证券投资业务得到体现.社会投资功能可以定位为中国信托业的辅助功能之一,但一定要按照信托原理的要求来对这一功能加以运用和发挥. 融通资金功能信托业本身就有调剂资金余缺之功能,调剂供求.信托可以通过货币资金的融通形式,以动产信托,不动产信托,融资租赁等方式将社会闲散资金吸收起来,满足企业对资金的需要.该功能主要反映在长期资金运作上,同时也表现在对外引进资金,先进技术和设备上.我国是一个发展中国家,对信托业融资功能有巨大的需求.但是考虑到一些现实因素,中国信托业融通资金功能的生存空间在目前相对狭小,即使尽力发挥,估计也难以发挥好. 协调经济关系功能目前我国信托业的协调经济关系功能并没有充分发挥运用的市场基础和人文环境.一方面,目前商业银行规模庞大,实力雄厚.另一方面,银行业的长期垄断,使之拥有广泛的社会基础,受到社会公众的信任.同时,信托机构由于起步晚,发展规模小,社会公众对其不甚了解.因此,考虑到这些因素,中国信托业可将协调经济关系的功能作为辅助功能.社会投资