金融监管学课件第十二篇 章第四节对财务公司的监管.pptVIP

第四节 对财务公司的监管;一、财务公司在国内外的发展;财务公司的资金来源;财务公司的资金运用财务公司的资金运用主要是消费信贷和企业信贷。在当代，西方财务公司的业务面已逐步扩大，几乎与投资银行无异。除上述业务外，大的财务公司还兼营外汇、联合贷款、包销证券、不动产抵押、财务及投资咨询服务，业务量也越来越大。 ;我国财务公司的发展;⑦办理成员单位的委托贷款及委托投资； ⑧有价证券、金融机构股权及成员单位股权投资； ⑨承销成员单位的企业债券； ⑩对成员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务； (11)对成员单位提供担保； ⑿境外外汇借款； ⒀经监管部门批准的其他业务。 ; 2.财务公司业务经营应遵循下列资产负债比例： ①资本总额与风险资产的比例不低于10％；②1年期以上的长期负债与总负债的比例不低于50％；③拆入资金余额与注册资本的比例不高于100％；④对集团外的全部负债余额不高于对集团成员单位的全部负债余额；⑤长期投资与资本总额的比例不高于30％，且对单一企业的股权投资不得超过该企业注册资本的50％；⑥消费信贷、买方信贷及产品融资租赁金额均不得超过相应产品售价的70％；⑦自有固定资产与资本总额的比例不得高于20％。 ; 3．财务公司的财务及风险管理 财务公司应按监管部门的有关规定确定其贷款利率及各项手续费率，业务涉及外汇及外债管理的，按国家外汇管理局的有关规定办理；要编制并按规定向中国人民银行报送资产负债表、利润表、现金流量表、非现场检查指标考核表及中国人民银行要求的其他报表，并于每一会计年度终了后的一个月内报送上一年度的财务报表和资料；按照国家有关规定提取呆账准备金、坏账准备金及投资风险准备金，并冲销呆账、坏账。 ;广义的金融市场监管就是金融监管，狭义的金融市场监管主要是对各种类型金融市场运行的监管。;一 金融市场监管概论 ;;金融市场主体是指金融市场者的交易者。 根据交易者与资金的关系，可将金融市场主体划分为资金需求者和资金供求者。 根据宏观国民经济部门来划分，金融市场主体可分为个人与家庭，企业，政府，金融机构和中央银行五大类。;金融市场客体是指金融市场的交易对象，也就是通常所说的金融工具。 金融工具又称为信用工具，是一种表示债权债务的凭证，是具有法律效力的契约，一般由资金需求者向资金供给者出具，并注明金额，利率以及偿还条件等。;金融市场媒体是指在金融市场上充当交易媒介，从事交易或促使交易完成的机构和个人。;金融市场价格也是金融市场的最基本构成要素之一。金融市场的价格通常表现为各种金融产品的价格，有时也可以通过利率来反映。;金融市场的分类;二，金融市场监管体制;美国是集中型金融市场监管体制的代表。 优点：实施集中型金融市场监管体制，具有监管体系更加集中，监管机构更加专业，监管方法更加有效等优势，能公平，公正，高效，严格的发挥监管作用，协调全国的金融市场，能统一执法尺度，提高金融市场监管的权威性，且由于监管者的地位相对独立，能更好地保护投资者的利益。 缺点：一方面，由于监管者独立于金融市场，可能使监管脱离实际缺乏效率，当市场发生意外时，可能反映较慢，处理不及时：另一方面，容易产生对金融市场的过多干预。;自律型金融市场监管。 自律型金融市场监管体制是指政府除进行某些必要的国家立法外，很少干预市场，对金融市场的监管主要由交易所及交易商协会等组织进行自律监管的监管体制。;从出现英国证券市场直到1997年FSA（英国金融服务局）成立并运行的一段时间里，英国一直是自律型金融市场监管体制的典型代表。 优点：自律型金融市场监管体制能充分发挥市场创新和竞争意识，有利于活跃市场，跟贴近金融市场实际运行，监管灵活，效率较高，自律型组织对违规行为能作出迅速而有效的反映。 缺点：偏重维护市场的有效运作和保护会员利益，对投资者利益往往不能提供充分保障;缺少强有力的立法做后盾，监管手段较软弱；没有统一的监管机构，难以协调，容易造成市场混乱。 ;中间型金融市场监管体制。 中间型金融市场监管体制是既强调立法监管，又强调自律管理的监管机制。中间型金融市场监管体制是集中型金融市场监管体制与自律型金融市场监管体制相互配合与协调的结果，又称为分级管理型监管体制，包括二级监管和三级监管两种模式。 实施中间金融监管体制的国家有德国，泰国等，很多以前实行集中型金融市场或自律型金融市场监管体制的国家也正在逐渐向中间型金融市场监管体制过度。;二级监管是中央政府和自律机构相结合的监管。;三级市场是中央，地方两级政府和自律机构相结合的监管;（三）金融市场监管主体;（四）金融市场监管的一般原则