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试析商业化出口信贷风险控制 　　摘要：随着我国大型设备出口的不断增长，企业对银行大额长期的出口信贷需求十分迫切。目前，由于国家信用资源有限，中信保承保的出口信贷已无法完全满足出口企业的融资需求。调动商业力量，为出口企业提供商业化出口信贷，是进一步加大对出口企业的融资支持力度、振兴民族产业的必要措施。 　　本文针对商业化出口信贷所面临的核心问题――风险控制，从风险评估、风险监控、强化责任和法律保障等方面论述了如何建立出口信贷的商业化风险控制机制，支持国家“走出去”战略的实施，并对中资银行加强风险控制所涉及的机构、人员、制度、合作关系等提出了积极有益的建议。 　　关键词：出口 信贷 商业化 风险 机制 　　 　　一、背景 　　自国家实施“走出去”战略以来，我国企业拓展国际市场力度不断加大，国际市场地位显著提升，出口商品结构不断改善，大型高科技设备出口比重持续增大。2010年1-9月，我国机械及运输设备出口额达到5563亿美元，约是2001年的6倍；占商品出口总额的比重达到49%，比2001年提升15个百分点。 　　随着我国大型设备出口的不断增长，出口企业对银行出口信贷需求十分迫切，而传统的依靠国家信用支持的出口信贷无论从额度上还是效率上都无法满足出口企业的融资需求。提升无信保支持的商业化出口信贷水平，成为进一步支持中资企业“走出去”、推动我国产业升级的重要措施。本文从银行风险控制角度，分析如何在无国家信用保险支持的情况下，提供商业化的出口信贷，配合国家“走出去”战略，更好的服务于我国的出口企业。 　　二、建立出口信贷商业化风险控制机制的意义 　　（一）无国家信用保险支持的商业化出口信贷，有利于调动广泛的商业力量，进一步促进我国企业拓展国际市场。 　　目前，商业银行一般均要求出口企业获得国家信保支持，作为其提供出口信贷的前提条件，在无国家信用保险支持的情况下较少提供贷款。 　　大型设备具有一次性投资大、投资回收期长的特点，境外进口方多要求出口企业引入长期融资用以购买其设备，为此，大型设备出口企业普遍具有出口信贷需求。鉴???国家资源有限，出口信保支持受制于国别风险限额，且需满足国产化比例、最低预付款等全球伯尼尔协议的相关要求，国家信用资源难以完全满足出口企业的融资需求。据中国出口信用保险公司统计，2009年，获得国家出口信保支持的出口信贷总额113.2亿美元，仅占当年我国机械及运输设备出口额的约5%。因此，加强商业银行独立风险判断，提供商业化的出口信贷支持，才能充分调动商业银行的广泛资源，对国家信用支持形成配合和补充，加大对出口企业的支持力度。 　　（二）风险控制问题是商业化出口信贷所面临的核心问题之一，加强风险防范是提升商业化融资水平的重要内容。 　　商业银行承担风险的能力比国家出口信保机构更弱。信保机构通过收取的保费覆盖出险项目的损失，根据损失的发生率精确计算保费额度，因此项目损失是出口信保机构的正常情况。而商业银行本金和利息均需按时足额回收，不能用利息覆盖本金损失，否则需按照不良资产处理，项目若出现坏账或损失均需严肃追究责任。商业银行的运行受到更为严格的监管，客观上要求风险控制措施更强。 　　出口信贷与国内贷款不同，银行面临境外复杂的政治、经济、法律、市场环境和借款人的信用风险。我国的商业银行往往在当地没有广泛的分支机构，不利于对借款人自身及周围环境的风险进行监控，出现风险时也难以及时有效化解。因此，控制风险是商业化出口信贷的关键问题。 　　三、如何建立出口信贷的商业化风险控制机制 　　（一）建立商业化的风险评估体系。 　　商业银行的贷前风险评估是风险控制机制的基础，是设计融资结构和担保结构的基本依据。在贷前应做好境外项目的尽职调查，充分掌握项目所面临的各项风险，从源头上防范贷款风险。商业化的风险评估体系，是基于项目自身的还款能力进行评估，而不是依靠国家信保支持。只有建立了商业化评估体系，依靠项目自身还款，才能做大商业化出口信贷。 　　首先，应争取出口企业配合，建立境外借款人的信用记录。由于出口企业往往与境外买方有长期广泛的合作，因此应借助出口企业与境外买方合作的信用记录，了解境外买方的信誉度和付款意愿，了解境外买方的付款动态，对出现风险变动的境外买方不予发放贷款或采取其它风险防范措施。 　　第二，落实第一还款来源，进行还款能力的审慎测算。第一还款来源是项目最重要的资金来源，尤其是境外项目融资，项目自身的预期收入对债务偿还意义重大。评估第一还款来源是风险评估体系的基础，商业银行应要求借款人提供未来发展的商务计划，预测未来的经营指标和偿债指标。通过第三方市场调研、搜集权威咨询机构的数据，了解市场平均水平，并将市场水平与借款人的指标进行对比分析，判断借款人商务计划的合理性和可实现性，测算未来