第三章负债业务经营管理 广东经济学院.pptVIP

第一节 银行负债业务的作用和构成 三、银行负债的构成 存款 同业存款 同业拆放 借入款项 发行债券 其他负债 第三节 银行存款的经营管理 四、存款规模控制 1.宏观评判存款适度的指标 存款总额同国内生产总值之比 企业存款总额同企业销售总额或流动资金占用总额之比 居民存款总额和居民收入总额之比。 Comments:无统一标准，取决于居民储蓄习惯或企业融资渠道 2.银行评判存款适度的标准 以存款资金多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准,应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力之内。 第五节 商业银行的长期借款 二、商业银行长期借款的意义 1.突破了银行原有借贷关系的束缚 2.不用缴纳存款准备金，提高了筹资效率 3.着眼于增长长期资金来源和满足特定用途的资金需要，使资金来源和资金运用在期限上保持对称，有助于提高资产负债管理水平。 第五节 商业银行的长期借款 金融债券与存款的区别 （1）筹资的目的不同 。 吸收存款在一定意义上是全面扩大银行资金来源的总量，而发行债券则着眼于增长长期资金来源和满足特定用途的资金需要。 （2）筹资机制不同。吸收存款是经常性的、无限额的，而金融债券的发行是集中的、有限额的。在存款市场上，商业银行在很大程度是处在被动地位，存款规模取决于存款者的意愿，因而存款市场属于买方市场性质。而发行性金融债券的主动权在银行手中，因而它属于卖方市场，是银行的“主动负债”。 （3）筹资的效率不同。由于金融债券的利率高于存款的利率，对客户具有较强的吸引力，因而其筹资的效率在一般情况下高于存款。 （4）所筹集资金的稳定性不同 金融债券一般都具有明确的偿还期，因而资金的稳定性强；存款的期限具有较大的弹性，即便是定期存款，在特定的状况下也可提前支取，因而资金的稳定性较差。 （5）资金流动性不同 金融债券一般不记名，有广泛的二级市场流通转让，具有较强的流动性。而存款，一般都是记名式的，资金一旦转化为存款，债权债务关系便被固定在银行和客户之间，因而资金的流动性差。 第五节 商业银行的长期借款 三、金融债券的主要种类 1.一般性金融债券：是商业银行为筹集用于长期贷款、投资等业务的资金而发行的债券。包括按债券是否担保的担保债券和信用债券，按利率是否浮动的固定利率债券和浮动利率债券等等。 2.资本性金融债券：是为了弥补银行资本不足而发行的,《巴塞尔协议》称之为附属资本。如可转换债券、后期偿付债券、浮动利率后期偿付债券（长期次级债）、混合债等。 3.国际金融债券：国际金融债券是在国际金融市场上发行的面额以外币表示的金融债券。包括外国金融债券、欧洲金融债券和平行金融债券。 第五节 商业银行的长期借款 四、金融债券发行的经营管理 （一）发行申报 （二）发行机构和信用评定 信用评定标准:盈利能力、资本充足率、资产质量 （三）发行数额和运用范围 （四）发行价格和发行费用 （五）金融债券的管理要点 1.做好债券发行和资金使用的衔接工作 2.注重利率变化和货币选择：如预期利率上升，应采取固定利率的计算方式；反之，采取浮动利率计算方式。 3.掌握好发行时机 4.研究投资者心理 * * 第三章 负债业务经营管理 第一节 银行负债业务的作用和构成 一、银行负债的概念 银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 基本特点 （1）现实的、优先存在的经济义务 （2）以货币计量 （3）负债只能在偿付之后才消失 第一节 银行负债业务的作用和构成 二、银行负债的作用 是银行经营的先决条件，开展资产业务的基础和前提 银行保持流动性的手段和实现盈利水平的基础。 是社会经济发展的强大推动力 构成社会流通中的货币量 联系社会各界的主要渠道 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 (一)活期存款 也称交易账户或支票存款,是银行的主要资金来源。 特点： （1）具有货币支付手段和流通手段的职能 （2）具有很强的派生能力 （3）联系客户的重要渠道 （二）定期存款 是银行稳定的资金来源 利润高于活期存款 营业成本较低 （三）储蓄存款：注意与储蓄相区别 第二节 商业银行的存款业务 二、存款工具的创新 （一）存款工具的创新原则 创新必须符合存款的基本特征和规范 主要对利率形式、计算方法、服务特点、期限差异、流通转让程度和提取方式等进行选择、排列和组合。 坚持效益性原则 多种存款品种的平均成本应不超过原有存款的平均成本 持续创新 坚持社会性原则 第二节 商业银行的存款业务 （二）具有代表性的存款创新工具简介 1.活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证帐户 （2）超级可转让支付凭证帐户 2.定期存款工具创新 （1）可转让定期存单 （2）货币市场存款 （3）自动转帐服务帐户 （4）协定账户 3.储蓄存款工具创新 （1）零续定期储蓄存款 （2