欧比特2010年度内部控制自我评价报告.pptVIP

* 2010 年度内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 珠海欧比特控制工程股份有限公司系由欧比特（珠海）软件工程有限公司整体变更设立， 于 2008 年 3 月 26 日在珠海市工商行政管理局依法办理了变更登记手续，领取了注册号为 440400400002663 的《企业法人营业执照》，公司注册资本为 7,500 万元。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]96 号”文《关于核准珠海欧比特控制工程股份 有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司公开发行 2,500 万股人民币普 通股（A 股）；经深圳证券交易所“深证上[2010]55 号”文《关于珠海欧比特控制工程股份有限 公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同意，本公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 2 月 11 日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“欧比特”，股票代码“300053”，发行后 总股本 10000 万股。2010 年 4 月 8 日，公司取得了珠海市工商行政管理局换发的《企业法人营 业执照》，完成了相关工商变更手续，公司注册资本为 10,000 万元。 公司的经营范围：集成电路及计算机软、硬件产品的研发、生产、测试、销售和技术服务 等。 本公司属芯片设计与系统集成行业，是国内集成电路领域具有自主知识产权的嵌入式 SoC 芯片及系统集成供应商，主要从事如下业务：1、高可靠嵌入式 SoC 芯片类产品的研发、生产 和销售；2、系统集成类产品的研发、生产和销售；3、产品代理及其他。本公司产品主要应用 于航空航天、工业控制等领域。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一） 公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营 管理目标的实现、经营活动的有序进行。 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊 行为，保护公司资产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二） 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 第 1 页 2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点， 落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容 职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和 完善。 三、 公司的内部控制系统及内部控制执行情况 （一） 公司的内部控制系统 1、 控制环境 （1）管理层的理念和经营风格 公司管理层由董事会聘任，在董事会的领导和监督下制定具体的各项工作计划并付诸实 施。公司已经制订了《总经理工作细则》等制度，明确了各高级管理人员的职责，确保管理层 全面正常主持公司的日常工作。自公司成立以来，公司注重人才队伍、管理体系、硬件设施、 商业模式、科研技术等方面的建设，根据公司业务特点和管理需要，科学地划分各部门的责任 权限，形成相互制衡机制，确保公司的控制措施有效执行。 （2）治理结构 公司的组织结构框架图如下： 第 2 页 股东大会 战略发展委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 董事会 监事会 审计委员会 内部审计部 总经理 董事会秘书 副总经理 战 略 发 展 部 生 产 质 量 部 协 作 配 套 部 研 发 设 计 部 总 经 理 办 公 室 市 场 营 销 部 财 务 部 行 政 人 事 部 证 券 投 资 部 公司依据自身实际情况、《公司章程》及相关法律法规的要求，建立了股东大会、管理 层、监事会以及在管理层领导下的经营团队，并形成了由战略发展部、总经理办公室、生产质 量部、协作配套部、研发设计部、市场营销部、财务部、行政人事部、证券投资部等部门组成 了经营框架。公司合理确定了各部门的形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的原则，比较 科学地划分了每个部门的责任权限，形成了相互制衡机制。同时，切实做到与公司控股股东 “五独立”。公司已成立了内部审计部，指定专门的人员具体负责内部稽核，保证相关控制制 度的贯彻实施。 公司已按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称“《证券法》”）和有关监管部门的要求及《珠海欧比特控制工程股份有 限公司公司章程》（以下简称“《公司章