津滨发展关于公司内部控制自我评价评价报告.pdfVIP

证券简称：津滨发展 证券代码：000897 编号：2013-10 天津津滨发展股份有限公司 关于公司内部控制的自我评价评价报告 根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 等相关规定，天津津滨发展股份有限公司 （以下简称 “津滨公司” 或“公司”）对公司2012 年度内部控制体系的有效性进行了自我评价。 一、 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事会负责内控建立健全并有效实施；监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常 运行。 津滨公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合 理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下，津滨公司 已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，公司已将内控 制度落实到日常工作中，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了 1 系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，有效地保证了公司各项 任务的完成，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息的真实、完整提供了合理保障。 根据五部委联合下发通知的要求，津滨公司自2012 年 1 月1 日 起全面施行《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《企业内部控 制评价指引》和 《企业内部控制审计指引》。为此津滨公司建立了企 业内控领导小组和企业内控工作小组，内控领导小组负责组织协调内 控的建立实施，由其直接领导下的内控工作小组具体负责内控的协 调、执行，由公司设立的内部审计机构即审计中心负责内控的日常工 作。 津滨公司通过 2011、2012 连续两个年度的内部控制试点与全面 实施工作，全面建立了内部控制长效工作机制，在实施中通过培训、 宣讲提升公司员工对该项工作的认识和认知，并结合公司ERP 系统对 现有内部控制制度进行梳理、修订和完善，建立了一套以战略管控、 财务管控、运营管控为主的管控体系，以实现内部控制的目标，提高 内部控制建设水平和自我评价水平。 津滨公司未聘请专业机构实施内部控制评价及编制评价报告；聘 请了国富浩华会计师事务所对津滨公司内部控制有效性进行独立审 计。 三、 内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布 的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求， 2 结合津滨公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，对公司截至2012 年 12 月31 日内部控制的设计与运 行的有效性进行评价。 四、 内部控制评价的范围 津滨公司内控规范工作的实施范围为公司本部，评价工作涵盖了 下述各项经济业务和事项，下文从内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等内控要素的具体内容对公司内控工作进行独 立评价。具体评价内容阐述如下： （一）、内部环境 1. 治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的 要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了股东大会、董 事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限，形成 了科学有效的职责分工和制衡机制。董事会授权合理合规，章程修改 符合法定程序，公司组织机构健全，设计合理有效。同时，三会运作 规范，已经建立并有效运行董事会专门委员会制度、独立董事制度， 独立董事能够实际发挥作用。 （1）股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法 行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。 （2）董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董 事会建立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业委员会，有效提 高董事会运作效率。董事会11 名董事中，有4 名独立董事，独立董