台湾寿险公司风险管理与实践（保险高端讲座课件PPT）.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 风险管理文件化 风险管理政策规定，各业务单位办理风险管理，应予以文件化，对于 主要风险管理之规范、文件、表报，依分层负责核定层级核决后，应 妥善保存。 文件化规范 办理依据 文件化分类 核定层级 规章管理准则 重要规章(政策性质、组织架构、基本原则等规范) 董事会 作业规范(董事会授权订定、主管机关规定但无须经董事会决议之规范者、其它重要考虑) 董事长 作业规范以外 总经理 分层负责表 日/月/季/半年/年之风险管控文件及表报 董事会 风险管理文件之妥善保存 文书管理办法规定，本公司文书档案之保存期限，应制作档案分类号与 保存年限表，并依其规定办理。 风险控管流程--文件化管理 组织运作与控管流程 * 主要风险 主要监控说明 检视期间 市场 市场风险值指标 (1)10天99% VaR指标小于董事会核准之限额 (2)提报定期董事会限额使用情形 每日/每月 每二个月 回溯测试管理： 检核市场风险值并进行回溯测试，于穿透发生时，分析其穿透原因；发生风险值异常波动时，进行异常波动之检核及侦查作业，藉由回溯测试，辅助检视市场风险值计算模块之有效性。(1)观测VaR(1 Day / 99%)与PL间的关系。(2)依据巴塞尔资本协议规范，在250个观测点中，穿透次数4次以内，皆属绿灯区。  压力测试管理： (1)敏感性情境测试 (2)在历史事件压力情境则以Bear Market情境及次贷风暴为事件，分别就其事件发 生后之1天、1周及1个月做为分析基础 主要风险监控点 * 主要风险 主要监控说明 检视期间 信用 1.单一金融机构集中度限额 (1)集中度限额小于董事会核准之可运用资金比例, 且不得超过每季季底净值之一定比例 (2)提报定期董事会限额使用情形 每月 每二个月 2.国家风险限额 (1)内部分级六级:--1~4级限额小于董事会核准之最高限额比例--5~6级个案签准,并持续监控与追踪 (2)提报定期董事会限额使用情形 每月 每二个月 对具信用风险之部位计算预期信用损失（ECL=EAD x PD x LGD）衡量信用风险，包含以下三项： (1) 信用曝险金额（EAD；Exposure at Default）。 (2) 投资部位或交易对手之信用违约率（PD；Probability of Default）。 (3) 投资部位或交易对手之违约损失率（LGD；Loss Given Default）。 主要风险监控点 * 主要风险 主要监控说明 执行检视 保险 1.商品设计及定价 使用利润测试法衡量各项商品设计及定价风险， 确定符合公司目标 不定时 商品监理信息系统建置、信息公开资料上传 制作商品利润测试报告并报请核准 建置系统画面各项表单并复核 确认商品辅销工具内容 确认商品送审文件齐备并符合法令 完成商品检核表 检送保发中心商品资料库建置资料 商品定价流程 商品上市流程 商品文件送审流程 精算数值产出与数值正确性确认 测试商品利润率与敏感度分析 提供各项商品精算数据予系统 提供建议书各项数据并确认正确 商品流程 主要风险监控点 * 主要风险 主要监控说明 执行检视 保险 2.核保 (1)订定投保规则规范，限制投保内容的范围及额度 (2)订定核保人员分层授权范围及额度 (3)同一被保险人累计通算保额临分额度之检核 不定时 3.理赔 理赔申诉件数不超过『前一年全年度之月平均值』或『前 一年同月份之件数』之较大值 每月 4.再保公司信评 信评等级须为标准普尔(Standard Poor’s) BBB以上 每月 5.巨灾风险评估 依据商品之特性与其个别之危险性质，订定最适之巨灾再 保策略 每年 主要风险监控点 * 主要风险 主要监控说明 检视期间 资产负债配合 1.流动性风险管理 (1)依照资产负债管理办法第八条定期检视 (2)依照累积净现金流量检视分为短期(1年)及中长期 (1~5年) 每季 2.资产负债风险管理 (1)依照资产负债管理办法第十条定期提供 (2)提供资产负债风险管理报告供资产负债管理委员 会做为经营决策之参考 每月 3.资本适足性管理 依照(1)主管机关规定以及(2)保险业内部控制及稽 核制度实施办法所制定之资本适足填报作业程序说 明书填列年报及半年报，完成后于公司网站依法规 揭露，并定期自行评估相关法令遵循是否完备 每半年 主要风险监控点 * 主要风险 主要监控说明 执行检视 作业 RTKRI (1)共计KRI：485