2016年上半年广东省基金从业资格：资产负债表必背公式考试试卷.docxVIP

2016年上半年广东省基金从业资格：资产负债表必背公式考试试卷本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。)1、关于基金管理人和基金托管人的税收，下列说法正确的是__。 A．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税 B．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收企业所得税 C．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定不征收企业所得税 D．基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定不征收营业税2、基金产品风险评价可通过基金产品的风险等级来反映，至少包括__等层次。 A．高风险等级 B．中风险等级 C．低风险等级 D．零风险等级3、根据我国的相关规定，以下不属于私募证券的是__。 A．证券公司的资产管理产品 B．基金管理公司的专户理财产品 C．发行人通过中介机构向不特定的社会公众投资者公开发行的证券 D．上市公司采取定向增发方式发行的有价证券4、通过基金销售人员从业考试即__一科的，可直接获得基金销售人员从业考试成绩合格证。 A．证券市场基础知识 B．证券投资基金 C．证券交易 D．证券投资基金销售基础知识5、在我国，基金行业自律性组织是__。 A．中国证券业协会 B．中国证监会 C．中国银监会 D．中国登记结算公司6、____是基金进行收益分配后的剩余额。 A：基金净收益 B：基金经营业绩 C：未分配基金净收益 D：期末可供分配基金收益7、基金定期定额投资计划的优点有__。 A．免去投资者多次申购的烦琐手续 B．风险控制效应 C．成本效应 D．复利效应8、下列关于前台业务系统和后台管理系统功能的说法，正确的有__。 A．前台业务系统应具备为基金投资人以及基金销售人员提供投资资讯的功能 B．前台业务系统应具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能 C．后台管理系统应具备交易清算、资金处理的功能 D．后台管理系统应具备进行基金认购、申购、赎回、转换、变更分红方式等交易的功能9、按____分类，有价证券可以分为股票、债券和其他证券三大类。 A：证券的交易主体不同 B：证券交易的场所 C：证券所代表的权利性质 D：证券所代表的利益性质10、下列属于基金销售监管所依据的部门规章的有__。 A．《证券投资基金管理公司管理办法》 B．《证券投资基金运作管理办法》 C．《证券投资基金销售人员执业守则》 D．《证券投资基金销售管理办法》11、境内居民个人可以用__从事B股交易。 A．现汇存款 B．外币现钞存款 C．外币现钞 D．从境外汇入的外汇资金12、销售机构的自助式前台系统应当符合的规定有__。 A．基金销售机构要为基金投资人提供核实自助式前台系统真实身份和资质的方法 B．为基金投资人披露基金销售机构情况 C．采取等效实名制的方式核实基金投资人身份 D．设定投资人单笔和每日累计可以认购、申购和赎回的最大金额13、对已经设立的基金开展再营销的行为是指__。 A．人员推销 B．持续营销 C．营业推广 D．公共关系14、下列与基金份额净值无关的是__。 A．基金总资产 B．基金总负债 C．基金总份额 D．基金持有人数15、基金与股票、债券的共同之处在于__。 A．同属间接投资工具 B．风险相对分散 C．价格会随市场波动而变化 D．投资理念、管理风格及投资策略大同小异16、下列关于基金销售流程的说法，不正确的是__。 A．基金销售基本流程包括投资者风险测试、产品适用性分析及风险提示、提供投资咨询建议、受理基金业务申请和提供售后跟踪服务 B．基金销售机构需要在投资者认购超过其风险承受能力的基金产品时予以提示并要求投资者确认 C．基金销售机构在介绍基金产品时应尽量使用专业术语以保证权威性和准确性 D．基金销售的售后服务包括提供账户及交易查询、提供市场资讯和了解资产状况并调整投资建议17、一般来讲，政府债券与公司债券相比，__。 A．公司债券风险大，收益低 B．公司债券风险小，收益高 C．政府债券风险大，收益高 D．政府债券风险小，收益稳定18、基金平均收益率的两种计算方法中，算术平均收益率__几何平均收益率。 A．小于等于 B．大于等于 C．小于 D．大于19、OTC交易的衍生工具的特点有__。 A．不通过集中的交易所 B．实行分散的、一对一交易 C．通过各种通讯方式交易 D．实行集中的、一对一交易20、基金年度报告应该在会计年度结束后__日内经过审计后予以公告。 A．15 B．45 C．60 D．9021、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的__。