鑫永铨股份有限公司内部稽核之组织及运作.PDFVIP

鑫永銓股份有限公司 內部稽核之組織及運作 公司行業：橡膠業 董事長：林季進 總經理：林季佑 監察人：陳晉一、陳朝國、邱伯達 稽核主管：簡子超 公司電話：049 2263 888 稽核人員資訊： 到公司任職 擔任稽核人員 姓名 學歷 主要經歷 年月 年月 簡子超 104年5月 104年7月 大葉大學 資誠聯合會計 會計資訊碩士畢 師事務所 截至民國 105年9月30日止，稽核計畫執行情形 : 稽核編號 稽核項目 執行情形 薪工循環-晉升及調遷作業、異動作業、薪資計算發放 105D01 已完成 及記錄作業 105J0801 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 105J18 加硫模具管理辦法 已完成 105A01 銷售及收款循環-客戶信用管理作業、報價處理作業 已完成 105J0802 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 財務報表編製流程管理 包含適用國際會計準則之管- 105J13 理，及會計專業判斷程序、會計政策與評估變動之流已完成 程 105J20 個人資料保護管理辦法 已完成 不動產、廠房及設備循環-列帳資產之保險抵押管理 105F01 已完成 作、調撥移轉作業、處分管理作業、盤點管理作業 105J03 職務授權及代理人作業 已完成 105J0701 資金貸與他人及背書保證處理程序 已完成 105J0803 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 105J16 內控自行檢查完成 已完成 105F02 不動產、廠房及設備循環-列帳資產之購置與維修作業已完成 電腦化資訊循環 -資訊處理部門之功能及職責劃分、系 統開發及程式修改控制、編製系統文書之控制、程式 105I01 已完成 及資料之存取控制、資料輸出入之控制、資料處理之 控制 105J0101 印鑑管理辦法 已完成 105J0804 從事衍生性商品交易處理程序作業 已完成 銷售及收款循環-訂單處理及異動作業、出貨管理作 105A02 業、銷