第二十八节-FI28_同仁费用报销流程.docVIP

第二十八章-FI28_同仁费用报销流程 流程说明 此流程描述因应同仁费用报销的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。 本流程主要涉及报销同仁、权责主管和AP会计等岗位。费用报支的同仁将经权责主管审核的报支原始凭证交AP会计。若报支同仁已有暂借款。则应转入同仁暂借款清帐流程，否则AP会计直接根据原始凭证进行同仁应付款帐务处理。 注意事项： 1）同仁信息在AP系统中作为供应商主档，由人事部门进行系统数据维护，AP会计依此列计报支同仁对应之成本中心费用。 2）AP会计人员需及时处理同仁费用报支凭单，以配合出纳人员每周定期付款日期的SAP系统付款作业时效要求。 流程图 系统操作 操作范例 1）同仁费用报销：蒋东晖报销，差旅费2000；办公费2000元；电话费1000元 2）分公司同仁报销费用：王强报销差旅费3000元，费用应由总公司承担 系统菜单及交易代码 1）同仁费用报销：蒋东晖报销，差旅费2000；办公费2000元；电话费1000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票 交易代码：FB60 2）分公司同仁报销费用：王强报销差旅费3000元，费用应由总公司承担 a)分公司记帐 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(付款(过帐 交易代码：F-53 b)总公司费用记帐 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票 交易代码：FB60 系统屏幕及栏位解释 1）同仁费用报销：蒋东晖报销，差旅费2000；办公费2000元；电话费1000元 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(发票 交易代码：FB60 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/03/20 记帐日期 发票入帐日期。 2001/03/20 金额 报销发票金额 5000 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 计算税额 选择发票之含税方式 无 凭证抬头文本 会计凭证摘要 蒋东晖报销 总帐科目 供应商发票所属费用科目 5141020100：管理费用-事务-办公费 D/C 总帐科目借贷方向 D：借方 凭证货币记的金额 根据交易货币计算的交易金额 2000 本位币金额 根据本位币计算的交易金额 2000 文本 凭证行项目摘要 蒋东晖报销 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦家具总公司 选择细节进入下一行项目 栏位名称 栏位说明 资料范例 抬头文本 会计凭证摘要 蒋东晖报销 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 按模拟进入下一画面 栏位名称 栏位说明 资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：供应商贷方 帐户 科目编号，对于供应商科目，指定供应商编号 科目简短说明 科目短描述，对于供应商，为供应商名称 蒋东晖 金额 凭证金额。 5,000.00 按保存产生记帐凭证。 Dr:2171030000 其他应付款-员工 5000 Cr:5141020100 管理费用-事务-办公费 2000 Cr:5141020200 管理费用-事务-电话费 1000 Cr:5141020300 管理费用-事务-差旅费 2000 2）分公司同仁报销费用：王强报销差旅费3000元，费用应由总公司承担 路径：会计(财务会计(应付帐款(凭证输入(付款(过帐 交易代码：F-43 栏位名称 栏位说明 资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2001/06/30 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KR：同仁报销发票 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F016：震旦厦门分公司 记帐日期 发票入帐日期。 2001/06/30 记帐期间 记帐期间 6 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。 系统自动编号 凭证抬头文本 会计凭证摘要 王强报支差旅费 记帐码 指定过帐的借贷方和科目 31：同仁报销发票 帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商其他应付款-王强 按En