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金融学 袁学兵 第二章 商业银行资本 商业银行面临的主要风险 答：信用风险 Credit Risk 利率风险 Interest Rate Risk 汇率风险 Exchange Rate Risk 经营风险 Management Risk 流动性风险 Liquidity Risk 商业银行资本金的作用： 开展正常业务活动的前提和基础； 有利于保护存款人和其他债权人的利益； 是金融监管的重要指标； 有利于提高银行的实力，增强公众对银行的信心和信任； 是银行机构扩张业务、拓展市场领域的推动力。 《巴塞尔协议》的内容： 资本的组成 风险权重制 目标标准比例 过渡期及实施安排 1990~1992年为过渡期，各国银行可将部分二级资本算作一级资本，从1992年末起，各国都必须严格执行《巴塞尔协议》的规定 巴塞尔协议下的银行资本金构成 成分 水平 组成部分 实缴股本/普通股 核心资本 一级 4% 已披露的储备金（资本公积，留存利润） 永久性非累积优先股 一般储备金 重估储备 次级债券 定期、可累积优先股 8％，核心资本不能低于风险资产的4％； 风险权数系统： 资本充足性的衡量 风险权重系统、表内、表外业务转换、风险计算 风险资产是指资产负债表内不同种类的资产以及表外项目根据其广泛的相对风险进行加权汇总。 表内的资产风险权数 五种：0%、10%、20%、50%、100% 表内风险资产 =( 表内资产额 ( 风险权数 表内资产的权重 0： 包括现金、国家政府或央行的债权， OECD国家中央政府担保的贷款等资产 20%：包括在OECD成员国注册的银行债权等资产 50%：指以完全用于居住的房产作抵押的贷款 100%：包括对私人机构的债权等资产 表外风险资产 = ( 表外资产 ( 信用转换系数 ( 表内相对性质资产的风险权数 换算系数 信用风险权数 表外资产类型 0 0 1年内的，可以取消的贷款承诺 联邦或者中央政府的借款保证 0.2 100% 与贸易相关的商业信用证和银行承兑票据 0.5 100% 票据发行融通和循环包销便利 超过1年期的未使用银行贷款的承诺 1.00 100% 保证和承兑；销售，回购，有追索权的资产销售；远期资产购买； 用于付款的股票 第三章 负债业务的经营管理 第一节 银行负债的作用和构成 一、银行负债的概念 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（现实存在、货币计量、偿付后消失） 广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本票据和长期债务资本等二级资本的内容。 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。 三、银行负债业务的作用 1、银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 2、银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。（头寸） 3、银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。（资金蓄水池） 4、银行负债构成社会流通中的货币量。（社会流通中的货币量=现金+银行存款） 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 传统的存款业务：活期存款 活期存款，指那些可以由存户随时存取的存款。这种存款，支用时一般使用银行规定的支票,因而又有支票存款之称。 特征：1.多用于支付与交易用途 2.形式多样 3.一般不支付利息 4.从货币供应量的角度看，派生能力最强 5.一般情况下不允许透支 6.可以作为银行长期资金来源 7.活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能 传统的存款业务：定期存款 定期存款,指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。存入这种存款的是近期暂不支用和作为价值储存的款项。（20世纪60年代以来,银行为了更广泛地吸收存款,推出了“可转让”的定期存单,这种存单于到期日前可在货币市场上转让买卖。） 特征：1.期限固定 2.持有者可以获得一定利息收入并与期限成正比 3.