国际汇兑和结算第四章 国际结算方式.ppt

第一节 汇款结算方式 一、汇款含义及当事人 二、汇款方式的种类及其业务程序 三、汇款头寸的调拨和退汇 一、汇款的含义（remittance）及当事人: （一）含义 是银行应汇款人的要求，以一定的方式将一定金额，通过国外联行或代理行作为付款银行，付给国外收款人的一种结算方式。 （二）汇款方式的当事人 电报、电传方式 电报或电传方式的汇款应具备下列内容： FM: (汇出行名称) TO: (汇入行名称) DATE: (发电日期) TEST(密押) OUR REF NO.______(汇款编号) NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担费用) PAY (AMT) VALUE (DATE) (付款金额、起息日 ) TO (BENEFICIARY) (收款人) MESSAGE_______(汇款附言) ORDER_________(汇款人) COVER_________(头寸拨付) 电报、电传格式举例 FM: BANK OF CHINA, TIANJIN TO: THE HONGKONG AND SHANGHAI BANK- ING CORP. , HONGKONG DATE: 1ST MARCH TEST 1253 OUR REF NO.208TT0517 NO ANY CHARGES FOR US PAY USD 20000 VALUE 1ST MARCH TO YOURSELVES FOR CREDIT OF A/C NO. 004-110-106028-001 OF PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD. HONGKONG MESSAGE CONTRACT NO.P10158 ORDER PHOTOGRAPH CO.TIANJIN COVER DEBIT OUR A/C WITH YOU. SWIFT格式 项目表示方式 SWIFT由项目(FIELD)组成，如： 59 BENEFICIARY、15 TEST KEY等。 日期表示方式 YYMMDD，ex.020318，011129。 数字表示方式 数字不用分格号，小数点用逗号“，”来表示， ex. 5,152,286.36 表示为：5152286,36； 4/5 表示为：0,8； 5% 表示为：5 PERCENT 　 货币表示方式 澳大利亚元:AUD;　 瑞士法郎: CHF; 比利时法郎:BEF; 加拿大元: CAD;　 人民币元: CNY; 丹麦克朗: DKK; 荷兰盾: NLG; 瑞典克朗: SEK; 挪威克朗: NOK; 意大利里拉:ITL;　 新加坡元： SGD 澳门元： MOP 新西兰元： NZD 日元： JPY SWIFT示例MT100 CUSTOMER TRANSFER Date 990930 sent to CHAS US 33 REM chase manhattan n.a. new york n.y. :20/transaction reference number TT109900/99 :32A/value date,currency code,amount 990930USD200000,00 :50/ordering customer CHINA INTERNATIONAL WATER AND ELECTRIC CORP BEIJING 二、 汇款的种类及业务流程 （一）电汇（T/T） 1、含义 是汇出行应汇款人的要求，用电报、电传或SWIFT委托付款行向收款人付款的方式。 电汇结算业务程序 ①汇款人填写电汇汇款申请书（格式展示），交款付费给汇出行 ②汇款人取回电汇回执 ③汇出行发出加押电报给汇入行，委托汇入行解付汇款给收款人 ④汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款 ⑤收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行 ⑥汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人 ⑦汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕 （二）信汇 （M/T） 1、含义 汇出行应汇款人的要求，用航邮信函通知汇入行向收款人付款的方式。 凡金额较小或需用不急的，用此种方式比较合适。 ①汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行 ②汇款人取回信汇回执 ③汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签，邮寄汇入行。 ④汇入行