预算绩效管理解决方案20150830.pptVIP

系统功能 档案信息库 档案信息库提供对各种文档的管理和浏览功能，包括：标准库、制度库、文献库、模板库和案例库。 案例库：提供超过100个典型案例。通过支持案例复用，降低了预算单位（部门）填报成本，减少了填报的时间。 标准库：按国家、行业、地区、企业进行分类，全面收录国内外各行业各类型标准。提供国内各类型标准超过2000项，10万条。 制度库：提供国内各部门，各行业法律规章制度等超过500部。 文献库：提供国内外预算绩效管理相关文献27个大类2000篇。 问卷库：提供各类评价项目适用问卷100份。 目录 方案背景 方案介绍 建设思路 系统架构 系统功能 指标体系 指标体系 指标库 评分标准 指标权重 中介 管理 报告 管理 专家 管理 方案 管理 指标体系关系图 指标体系 指标分类 评价指标 3E 经济类 （Economy） 效率类（Efficiency） 效益类（Effectiveness） 共性指标 个性指标 功能科目分类 资金用途 业务发展类 政策补贴类 基本建设类 设备采购类 信息化建设类 其他 逻辑分类法 投入 产出 效果 影响力因素 功能科目 类 款 项 指标的权重是指该指标在整体评价中的相对重要程度。 专家调查法(Delphi) 层次分析法（AHP） 自定义法 指标权重 1.选定专家（至少五位），给出赋权要求，且保证权数归一化。 通过专家库检索专家 2.专家对权重进行讨论修改后，给出自己的最终赋权值。 系统将各位专家的打分计算平均分后，为指标赋权。 系统将各位专家的打分计算平均分后，为指标赋权。 指标的权重是指该指标在整体评价中的相对重要程度。 专家调查法(Delphi) 层次分析法（AHP） 自定义法 指标权重 1. 将所需设置权重的目标输入系统。 2.对指标进行两两比较，确定重要性指数。 3.输入完毕后，系统自动计算各指标权重。 4.同时，系统附带一致性检验，确保指标权重分析的科学性和准确性。 如左图，为系统通过计算生成的小学教育指标权重。 谢 谢 * * * * 流程：成立评价组织机构-确定评价项目-下达评价通知-设计评价方案-专家（财政）论证方案-收集基础资料-形成评价报告-专家论证报告-根据专家意见修改报告-提交财政-结果应用 * 描述不准确，参考财绩285号文 * 现阶段，要做绩效目标的项目都是从项目库里选择的，还没有做到所有项目都做绩效目标，合格的才纳入项目库 * 。 * * * * * * * * * 目录 方案背景 方案介绍 建设思路 系统架构 系统功能 指标体系 方案背景 方案背景 2012年9月，财政部发布了“财预[2012]396号-关于印发《预算绩效管理工作规划（2012-2015年）》的通知” 重要信息解读： 2013年起，省级财政部门开展市、县财政支出管理绩效综合评价试点； 2013年，财政部开展中央部门支出管理绩效综合评价试点；2014年起各级财政部门对预算部门，预算部门对下属单位都开展部门（单位）支出管理绩效综合评价试点； 2013年起，各级财政部门将预算部门报送的重点绩效评价结果，向同级政府报送，为其决策提供依据。 国家政策 方案背景 党的十八届三中全会提出：“必须完善立法、明确事权、改革税制、稳定税负、透明预算、提高效率，建立现代财政制度”。 2014年8月31日，第十二届全国人民代表大会常务委员会第十次会议通过了新预算法，明确规定各级预算应当参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果进行编制，各部门、各单位应当按照绩效目标管理等预算编制规定编制本部门、本单位预算草案，各级人大也将重点审核重点支出、重大投资项目资金的使用及绩效情况。 国家政策 方案背景 绩效目标申报困难，申报不准确 绩效评价主观评价较多，准确性差 专家评审和管理不严谨 绩效数据和评价结果利用率低，无法为预算绩效管理和决策提供科学的依据 目前存在的问题 绩效管理现状 体系不完整 目标不准确 覆盖范围小 实施规范差 管理效率低 目标与预算脱节 1 缺乏指标支撑 2 信息不对称 3 评价方法不科学 4 解决方案 顶层设计，建设绩效管理一体化系统 采用科学系统的绩效指标体系，评价更客观、公正 借助专业的分析模型和分析工具，管理更科学 借鉴成熟的案例，辅以专业的业务指导，提升效率 方案背景 方案背景 系统建设趋势 由单项目/专项资金的事后评价转向全过程绩效管理 事前有目标，事中有追踪，事后有评价，结果有应用 注重与预算管理的结合 属于预算管理的一部分，与核心业务紧密结合 专业的业务与信息化手段 专业的系统支撑是指除了有稳定可靠的信息化系统外，还需要有配套的专业支持，包括完整全面的指标库、以实践经验积累整理的丰富的案例库、能简