会计电算化第二节固定资产管理系统始设置.docVIP

第二节　固定资产管理系统初始设置 一、启用固定资产账套 固定资产系统可由系统管理员ADMIN在建账完成时启用，或者由账套主管在企业门户中进入基本信息模块通过“系统启用”功能启用。 首次使用固定资产管理系统打开一个账套时，系统会提示：“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”。 账套初始化共分6个步骤，实质性的步骤3个，即“折旧信息”设置、“编码方式”设置和“账务接口”设置。 示例6-1： 对科达公司固定资产系统进行初始化设置。 2006年1月启用，业务控制参数如下：按平均年限法㈠计提折旧，折旧分配周期为1个月，当(月初已计提月份=可使用月份-1)时，要求将剩余折旧全部提足。类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“部门编码+类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为5；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1501固定资产，累计折旧对账科目：1502累计折旧，在对账不平情况下不允许月末结账。 操作步骤： 1.以科达公司账套主管身份登录企业门户，选择“基础信息/基本信息/系统启用”，进入系统启用界面，在固定资产系统所在行的方框中打“√”，并选择启用日期“2006-01-01”，系统提示：“确实要启用当前系统吗？”，点击〖是〗完成固定资产系统启用，如图6-1所示。 图6-1　启用固定资产系统 2.在企业门户的财务会计中点击进入固定资产系统，确认系统提示后进入约定及说明界面，如图6-2所示。 图6-2　固定资产初始化向导一 3.点击〖下一步〗按钮，进入启用月份界面，确定启用月份，因为已经在系统启用功能中确定为2006年1月份启用，可直接点击〖下一步〗，进入折旧信息界面，如图6-3所示。 图6-3　固定资产初始化向导三 4.进行相应选择后点击〖下一步〗，进入编码方式界面，如图6-4所示。 图6-4　固定资产初始化向导四 5.在编码方式界面，在“固定资产编码方式”一栏点选“自动编号”，采用“部门编号+类别编号+序号”，序号长度调整为“5”。点击〖下一步〗，进入“账务接口”界面，如图6-5所示。 图6-5　固定资产初始化向导五 6.在账务接口界面，在“对账科目”栏，参照总账系统的科目设置，分别选择“1501　固定资产”、“1502　累计折旧”，并将“对账不平情况下允许固定资产月末结账”前复选框中的“√”去掉，点击〖下一步〗，进入完成界面，如图6-6所示。 图6-6　固定资产初始化向导六 7.系统将初始化结果进行汇总，核对后点击〖完成〗按钮，系统提示“已经完成了新账套的所有设置工作，是否确定所设置的信息正确度保存对新账套的所有设置？”，单击〖是〗，系统提示：“已成功初始化本固定资产账套！”，点击〖确定〗按钮后进入固定资产管理系统主界面。 选项说明： 1．“本账套计提折旧”选项。如果选用的是行政、事业单位应用方案，按照制度规定，单位的所有资产均不计提折旧，因此该选项应置空，表示本账套不提折旧，并且在该账套内所有与折旧相关的功能将不能被使用；如果选用的是企业应用方案，该选项应打“√”以表示要使用计提折旧功能。 2．“主要折旧方法”选项。这是一个下拉框，系统提供了6种折旧方法供选择，系统默认的是“平均年限法(一)”，被选中的折旧方法将成为今后具体某项固定资产折旧方法定义时的默认值。 3．“折旧汇总分配周期”选项。企业在计提折旧时，实际上不一定每月计提一次，如保险业就是每3个月才计提和汇总分配一次折旧。考虑到这种情况，固定资产管理系统在此提供了1、2、3、4、6、12共6种分配周期以供用户根据实际情况选择。对于1个月以上的周期，折旧计提仍按每期进行，只是折旧费用的汇总分配将按照设定的周期进行，把该周期内所计提的折旧费用进行汇总分配。 4.“与账务系统进行对账”选项。选择此项则表示需要将固定资产系统内所有资产的原值、累折折旧和账务系统中的固定资产科目和累计折旧科目的余额进行核对，因此，此项被选中后，还需指定具体的对账科目。 5.“对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项。将此项打“√”意味着允许两个系统之间存在时间差异，否则意味着将执行严格的平衡控制原则，两个系统若有差异，固定资产月末结账将无法进行。 二、基础设置 (一)资产类别设置 固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产的管理，及时准确进行固定资产核算，就必须科学地搞好固定资产分类，为核算和统计管理提供依据。 各单位应该根据各自的实际情况，对固定资产作出合理的分类。如高校固定资产的分类就必须按照国家教育部高等教育司编写的《高等学校固定资产分类及编码》进行分类。自制的仪器设备或其它资产，按照资产的自然属性归类，确属无法归类的，可纳入自制资产编码中。不能自行增加新的分类号，若目录中没有，则在二级编码以下填“00”。树型列表中树型列表中在左边部门编码目录中选择要要设置对应折