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湘投控股投资业务内部控制改进 第3章湘投控股投资业务内部控制的分析 3．1公司基本情况r 湖南湘投控股集团有限公司(简称“湘投控股”)前身为经济建设投资公司， 1992年8月经省政府批准成立。作为湖南省政府的出资人和产权代表，其主要任 务是：负责筹集、经营和管理省基本建设经营性基金，按照湖南省政府的发展规 划，参与省内的能源基础设施项目、重点工程项目以及政策性项目的投资建设。 2004年湖南省国资委成立后，公司由省国资委履行出资人职责，开始由投资基建 型向经营效益型转型，工作的重点转移到按现代企业制度进行投资控股的管理模 式。2005年11月，经批准改制为湖南湘投控股集团有限公司，注册资本为30亿 元，成为按照现代企业制度规范运作的公司制企业，开始市场化运作。 公司成立以来，累计投资项目550余个，涉及电力、民航、铁路、电子、化 工、酒店等20多个行业，其中股权投资项目30余个，其余为债权投资项目。大 部分投资项目是国家级及省级重点工程项目，其中五强溪水电站、三板溪水电站、 凌津滩水电站、江垭水利工程、洪江水站、湘潭电厂、石门电厂、益阳电厂、华 能岳阳电厂、黄花国际机场、张家界机场、芷江机场、石长铁路等项目的投产， 极大地缓解了长期制约湖南经济发展的交通、能源等“瓶颈”问题，为湖南省经 济可持续发展做出了积极的贡献。 近年来，公司通过加大资产结构调整，加强资源整合，规范产权关系，强化 资本运作，有机整合了分散在20多个行业的资产，逐步集中在产业经营、资产管 理、投资与金融三大业务上取得了一定成效。目前，已形成电力能源、酒店旅游、 金属新材料、商贸物流、电子信息以及资本经营等业务板块，具备一定规模和影 响力，在投资与金融业务上，风险投资规模不断壮大，行业影响力日益增长，并 且开始尝试金融服务。 截至2012年底，拥有全资、控股子公司20家，总资产258．37亿元，净资产123．02 亿元，2012年营业收入244．61亿元，实现利润总额3．94亿元，净利润2．4亿元。 3．2湘投控股投资内部控制现状分析 3．2．1内部环境现状 1．治理结构 湘投控股属于国有独资公司，湖南省国资委作为出资人，代表省政府对公司 所管辖的国有资产履行部分出资人职责。湘投控股《公司章程》对股东会、董事会、经理层和监事会的职责界定科学、合理，符合《公司法》的规定。公司中已 形成董事会、监事会以及经理层之间相互监督、相互制约的机制。公司不设股东 会，由省国资委授权湘投控股董事会行使股东会部分职责。公司的决策层是董事 会，共7人。公司依法设立了董事会，共有7名董事；董事会下设决策委员会、 预算委员会、招投标委员会、薪酬委员会。执行层为总经理和副总经理组成的经 营班子。经营班子共7人，包括总经理1人，副总经理若干人，总会计师、总经 济师和总法律顾问各1人，经营班子对董事会负责，在董事会的授权下，实施董 事会决议，负责公司的经营管理工作。监督层为省国资委派驻企业的监事会。监 事会共6人，包括监事会主席1人、监事3人，职工监事2人。监事会对省国资 委负责，主要检查公司贯彻国家法律法规、依法进行决策和经营管理情况等等。 湘投控股下属的各全资、控股公司均建立了法人治理结构，设有股东会、董事会、 监事会和经营班子。 2．组织机构设置及权责分配 湘投控股组织机构包括董事会、监事会、经营班子以及总部职能部室、子公 司。其中，职能部室设置为五部四室，分别为计划发展部、投资管理部、资产经 营部、人力资源部、财务部、总经理办公室、审计监察室、招投标办公室、法律 顾问公室。公司设党委和纪委，他们的各项工作分别由人力资源部、审计监察室 承担。公司法律顾问室、纪委办与审计监察室合署办公。公司组织结构如图3．1， 部门设置和权责分配具体情况见表3．1。 3．人力资源政策 现代企业要在激烈竞争中生存和发展，在完善组织架构、制定科学的发展战 略之后，起决定性作用的是要建立良好的人力资源制度和机制。公司拥有良好的 人力资源政策，主要体现在以下几个方面： (1)逐步形成了一套完整的人事制度体系。建立了《人事管理制度》、《人事 管理实施细则》、《员工招聘管理实施细则》、《员工培训管理制度》、《员工年度考 核制度》、《员工考勤休假管理规定》、《员工出国管理制度》等多项制度。 (2)创新用人机制，改革人事制度。公司对中层干部的选用坚持实行在集团 内公开竞聘的原则。2009年公司选聘了1 5名综合素质好、群众认可度高的员工 到集团财务部、审计监察室、招投标办公室及下属金天科技、高创投、湘江产业 等单位主要管理岗位任职，拓宽了用人选人渠道，调动了员工的积极性。2012年， 公司对副经理以上中层干部的选用，全部采用竞聘上岗、全员投票、党委决定的 高度民主集中的原则；为引进人才，充实员工队伍，2012年向社会