包商银行微型企业贷款风险管理.doc

包商银行微型企业贷款风险管理 第二章包商银行微型企业贷款现状 2.1包商银行简介 ?包商银行的前身是包头市商业银行，成立于1998年12月19日，目前在内 蒙古自治区内下辖包头、呼和浩特、赤峰、巴彦掉尔、通辽、鄂尔多斯、锡林 郭勒、呼伦贝尔、兴安盟、乌兰察布等十家分支机构，并在浙江宁波、广东深 圳、四川成都和北京开设了四家分支机构，同时在14个省、自治区、直辖市发 起设立了 27家村镇银行及1家贷款公司。 截至2011年年末，包商银行总资产达到1783亿元，各项存款余额1143亿 元，各项贷款余额461亿元，五级分类不良贷款余额2.1亿元，不良率，为0.46%， 拨备覆盖率达到320%，贷款拨备率1. 46%； 2011年全年实现利润26. 1亿元，实 现税金10. 3亿元，资产利润率1. 4%,资本利润率18. 6%,成本收入比38. 67%, 资本充足率14.25%，与成立之初相比，各项经营指标均实现了质的突破，跨入 全国大型城商行先进行列。 2.2包商银行微型企业贷款业务发展现状 2005年11月23日，包商银行于与国家幵发银行签订了《微小企业贷款项 目合作协议》，成为世界银行推动下与国家开发银行合作幵展微小贷款项目的首 批合作银行之一，由德国IPC公司提供信贷技术支持并结合包商银行所处地区 实际情况，幵始进行微小贷款运作机制的建立及推广。 德国IPC公司全称为德国国际项目咨询公司，专门为以微小贷款业务为主 的银行提供一体化的咨询服务，在前苏联、东欧、东南亚等多个国家有着20多 年输出并实施微贷项目的成功经验，所形成的以交叉检验为核心的贷款技术特 色鲜明、行之有效。IPC公司曾经在哈萨克斯坦等与我国经济金融环境比较相似 的国家成功实施过微小企业贷款项目，其模式成功地解决了社会信用体系不健 全、无抵押担保的传统信贷框架下微小企业融资难的问题。 / 自2005年12月25日包商银行发放首笔微小企业贷款以来，经过近七年的 发展，业务增长速度及盈利能力有着飞跃性的增长，截至2011年年末，己累计 发放微小企业贷款14万笔，金额262亿元，贷款余额70亿元，累计创收利息 收入20亿元，净利润率达到8%以上，在按月还款的方式下，贷款不良率始终控 制在1%以内。从零开始以全新模式选拔、培养出专职信贷人员1100多人，累计 为近9万户微小企业、个体工商户及农牧民发放了贷款，支持了近80万人的就 业、创业和展业，实现税收80多亿元。 第三章包商银行微型企业贷款风险管理存在的问题 3.1微型企业贷款风险分析 虽然近年来我国的微型企业在国民经济中所扮演的角色越来越重，但是微 型企业由于自身资本实力、经营管理水平有限，还是存在着诸多不足之处： 1、资产规模小，资金实力弱；2、资源有限，常规抵质押物少；3、经营年 限较短，雇员人数较少；4、管理体制不健全，生产方式落后；5、微型企业财 务管理不规范，没有标准化的财务信息；6、大部分微型企业适应变化的能力不 强，在国家宏观经济政策调整的情况下容易被淘汰从而面临生存危机。 由于上述问题的存在，使得商业银行对微型客户群体进行信贷服务时容易 造成贷款风险的集中出现。 3.1.1微型企业信用风险 微型企业的信用风险是指借款方基于各种原因未能及时、足额偿还银行贷 款而违约的可能性。微型企业信用风险产生的主要原因是借款方的现金流波动 或欺诈行为，这是商业银行微型企业信贷的基本风险，也是商业银行信贷风险 管理的主要方面。长期以来，由于社会整体信用环境的影响，我国微型企业整 体信用状况一般，微型企业主个人有不良信用纪录的情况较多，直接影响着企 业向银行等金融机构的再融资。相对于还款能力而言，大部分微型企业贷款风 险的发生还是由于借款方的还款意愿出现了问题，表现为企业主缺少足够的信 用意识，在经营过程中不守信，有钱也不愿意还贷或者是由于经营状况不佳， 确实无钱还贷却也不想积极努力解决问题。同时，部分微型企业还存在着利用 互保关系为借款企业提供担保，使银行的第二还款来源无法落实而失效等情况。 目前，微型企业抵押在银行的资产其变现难度往往较大，相当多的微型企 业所拥有的土地或厂房产权证明文件不齐备，权属关系不明晰，增大了第二还 款来源不确定性。而在包商银行所办理的微小企业贷款中，有相当部分的信贷 额度投向了农林牧渔行业，许多农户在业务办理过程中未能有足够的法律意识， 存在转借、冒名等问题，在贷款的发放过程中稍有不慎，便会给信贷资产带来 很大风险。 3.1.2微型企业经营风险 长期以来，正规的金融机构不愿意主动进入微型企业贷款这一市场，因为 大多数商业银行存在认为微型贷款赢利不足的认识，这种考虑并非没有依据。 微型企业经营的项目一般规模小、品种单一，通常还没有形成稳定的、能持续 获得收入偿还贷款的主营业务，在经济或竞争环境